水菁@ 追問

2025-08-02 10:29

那增值稅減免部分交所稅嗎？例如無形資產成本300萬，投資公司是小規模納稅人

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 10:34

直接按這個300Ｗ入賬就可以

水菁@ 追問

2025-08-02 10:35

但是增值稅表是視同銷售填寫了銷售額的，也產生免稅銷售額，要寫分錄嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 10:37

不用，這個不產生稅費

水菁@ 追問

2025-08-02 10:46

但是稅局說免增值稅不免所稅，自產的產品對外投資是視同銷售的

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 10:50

你現在是這個知識產權視同銷售了，是吧

水菁@ 追問

2025-08-02 11:13

是的，這個分錄怎么寫呢？

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 11:14

借：應收賬款 
貸：其他業務收入