Luck Fairy 追問

2018-07-09 09:55

還有一個(gè)問題，6月份的賬到7月份申報(bào)不是要交所得稅，那我是要在6月份賬里面計(jì)提所得稅？這個(gè)所得稅就會(huì)入利潤表里，那我交稅是以計(jì)提前的凈利潤交還是減掉當(dāng)季所得稅交啊？

張艷老師 解答

2018-07-09 09:57

1、需要計(jì)提所得稅的 
2、是要按計(jì)提的所得稅的金額繳納的，（所得稅就是按利潤總額計(jì)算的）

Luck Fairy 追問

2018-07-09 10:00

還想問，資產(chǎn)負(fù)債表上和利潤表怎么看這個(gè)表的數(shù)據(jù)正常范圍喔？

張艷老師 解答

2018-07-09 10:05

不是正常范圍，是要如實(shí)根據(jù)總賬或明細(xì)賬等的數(shù)據(jù)如實(shí)反映在資產(chǎn)負(fù)債表的。

Luck Fairy 追問

2018-07-09 10:24

老師，還有一個(gè)問題，就是對(duì)方賣給我們的是5-6個(gè)產(chǎn)品，這5-6個(gè)產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)是一套的產(chǎn)品。但進(jìn)項(xiàng)明細(xì)是有幾個(gè)，我開給客戶的銷項(xiàng)給醫(yī)院成一套產(chǎn)品而且名稱不一樣，但實(shí)際上是同種東西，因?yàn)榍懊娴倪M(jìn)項(xiàng)5-6個(gè)是一套產(chǎn)品的總稱，我這樣開就沒有進(jìn)銷名稱數(shù)量在發(fā)票上沒對(duì)應(yīng)。我怎么解決這個(gè)問題啊！麻煩給一下您的意見

張艷老師 解答

2018-07-09 10:35

您購進(jìn)的產(chǎn)品是直接銷售出去，還是再組裝加工啊？

Luck Fairy 追問

2018-07-09 10:38

直接銷售出去的，醫(yī)療器械行業(yè)

張艷老師 解答

2018-07-09 10:39

建議只要稅收分類編碼一致就可以。

Luck Fairy 追問

2018-07-09 10:41

還有一個(gè)，就是我們采購的一些產(chǎn)品沒有進(jìn)項(xiàng)票，但開出了銷項(xiàng)去了。這個(gè)怎么辦啊？

張艷老師 解答

2018-07-09 10:43

至少需要辦理暫估入庫分錄，建議取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。會(huì)有被認(rèn)定為虛開的可能。

Luck Fairy 追問

2018-07-09 10:49

一年了，沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。已經(jīng)開出去了。咋辦啊？這個(gè)進(jìn)項(xiàng)票是不可能取得了的

張艷老師 解答

2018-07-09 10:50

如果無法取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的話，要保存其他憑據(jù)，到時(shí)稅局檢查也好作為證據(jù)的。

Luck Fairy 追問

2018-07-09 11:03

那這部分的成本怎么弄呢？

張艷老師 解答

2018-07-09 11:06

就是上面說的，做暫估入庫處理，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，保存好相關(guān)入庫單、發(fā)運(yùn)單、合同等證據(jù)。到所得稅匯算清繳時(shí)，做納稅調(diào)增處理。