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送心意

樸老師

職稱會計師

2026-01-07 19:26

需要更正三季度企業所得稅申報,使其與賬上利潤一致,避免比對異常與稅務風險;四季度一致不影響,但需確保年度匯算口徑統一。

云淡風清 追問

2026-01-07 19:28

四季度的所得稅申報已經報了,三季度所得稅申報表更改不了了老師

樸老師 解答

2026-01-07 19:30

那你得先作廢第四季度的再更正第三季度的

云淡風清 追問

2026-01-07 19:31

稅款交了還能作廢嗎

樸老師 解答

2026-01-07 19:33

那你就匯算清繳的時候再交

云淡風清 追問

2026-01-07 19:47

匯算清繳的時候把申報表和賬務相差的數額通過填表進行調增補報是吧

樸老師 解答

2026-01-07 19:47

對的,這樣就可以了

云淡風清 追問

2026-01-07 19:48

那我四季度的利潤和賬上是一樣的,這樣調整三季度那是不是又多交了稅哦

樸老師 解答

2026-01-07 19:49

同學你好
沒有呀,只是調增差額那部分

云淡風清 追問

2026-01-07 20:07

老師,假如我做賬三季度的所得稅費用忘了計提,四季度報完稅了。這樣匯算清繳的時候得調增所得稅費用吧,但我的賬上怎么處理,在26年補提嗎

樸老師 解答

2026-01-07 20:09

對的,這個補計提就可以了

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相關問題討論
你好 可以的 可以這么做的
2025-02-08 18:58:02
你好,這個是你自己做賬的時候計提所得稅才會帶出所得稅的數字的,是先申報財務報表再申報所得稅的
2023-12-19 14:49:04
你好,是的,是要合并的
2024-05-14 09:44:09
你好,對的是的,是這么做的。
2022-04-12 14:36:20
是的,所有財務報表以及企業所得稅申報都必須按季度連續申報。你可以咨詢財務部確認每個季度上報時間,也可以使用財稅軟件自動生成和匯總報表數據,檢查報表信息正確性,加快報表審核通過率,節省時間。
2023-03-13 16:14:27
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