maize老師 解答

2020-02-12 15:06

做溢余 這個是做營業外收入，

maize老師 解答

2020-02-12 15:06

1、現金盤盈

        批準前：   借：庫存現金

             貸：待處理財產損溢——待處理流動資產損溢

      批準后：（1）屬于支付給有關人員或單位的

             借：待處理財產損溢——待處理流動資產損溢

            貸：其他應付款

                   （2）未查明原因的

          借：待處理財產損溢——待處理流動資產損溢

          貸：營業外收入


2、現金盤虧

        批準前：   借：待處理財產損溢——待處理流動資產損溢

             貸：庫存現金

       批準后：（1）應由責任人賠償或保險公司賠償的

                借： 其他應收款

               貸：待處理財產損溢——待處理流動資產損溢

                      （2）未查明原因的

                  借： 管理費用

              貸：待處理財產損溢——待處理流動資產損溢

maize老師 解答

2020-02-12 15:07

沒有跨年是這么做，跨年這個損益科目換成以前年度損益調整

maize老師 解答

2020-02-12 15:07

需要12月盤點這個才對，

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:09

12月已經結賬了，只能在2050年做了

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:09

2020年

maize老師 解答

2020-02-12 15:11

借：待處理財產損溢——待處理流動資產損溢

          貸：以前年度損益調整，借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:11

那我現在是，現金盤盈

        批準前：   借：庫存現金

             貸：待處理財產損溢——待處理流動資產損溢
  

借：待處理財產損溢——待處理流動資產損溢

          貸：營業外收入

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:11

是這樣嗎？老師

maize老師 解答

2020-02-12 15:13

你這個跨年了，那你這樣做，盤點表上面寫2020年1月盤點，

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:13

明白了，謝謝你

maize老師 解答

2020-02-12 15:13

不能寫是2019年盤點的

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:14

以前年度損益是屬于哪個科目啊？

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:15

老師我沒有盤點表的，因為出納會計都是我，以前是代理做賬，所以導致現在這樣，我就想調成和出納一樣金額

maize老師 解答

2020-02-12 15:18

你是不是用小準則，小準則沒有這個，直接做利潤分配未分配利潤，

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:20

我是用小企業會計制度

maize老師 解答

2020-02-12 15:21

。。。。這個制度作廢了，根據財會2011.17號文件這個制度作廢了

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:21

啊………我是用金蝶作賬的

maize老師 解答

2020-02-12 15:22

一般這樣不一樣一般是找老板借款做一筆，你可以去查下，估計是代賬根據發票做時候報銷庫存現金是負數，這個一般是做一筆借款

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:23

我現在是出納這里現金多了

maize老師 解答

2020-02-12 15:24

去查看那一筆少做，是不是給代賬的單據不全，要不就直接轉營業外收入下面

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:25

那老師，我是小規模核定征收的公司，我要用的哪套準則或者制度

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:26

那是直接在2020年做：借：庫存  貸：營業外收入嗎？？？

maize老師 解答

2020-02-12 15:26

小企業會計準則就可以這個

一米??快楽 追問

2020-02-12 15:30

我2020年的賬套還沒開始，我還可以改，那我現在改成？制度還是準則？我想用營業外收入那個，簡單點

maize老師 解答

2020-02-12 15:31

準則，這個是小企業會計準則，