Joy 追問

2020-07-03 15:07

如果賬載填0.8萬元，稅收也填0.8萬，那就體現不了調整稅額，因為還有一欄是納稅調增金額，是用賬載金額減去稅收金額。

暖暖老師 解答

2020-07-03 15:10

你這個例子不好理解
我舉一個，招待費實際發生8
稅收6

Joy 追問

2020-07-03 15:24

老師是這樣，其實就是公司將個人應承擔的社保部分也記賬了，社保公司部分0.8萬元，社保個人部分0.2萬元，都計入了管理費用-社保費，賬載金額1萬、稅收金額0.8萬是對的吧，因為0.2萬不屬于公司應該承擔的應該調增對嗎？實際金額怎么填？

暖暖老師 解答

2020-07-03 15:25

個人承擔的是從工資里扣除的呀

Joy 追問

2020-07-03 15:43

是應該從工資里代扣，但是記賬時沒有代扣，但是交社保時實際是公司都承擔了。現在是就這樣的賬務處理怎么填表哦

暖暖老師 解答

2020-07-03 15:50

那就是全額可以扣除的，都是1

Joy 追問

2020-07-03 15:55

但是個人承擔的社保部分不應該屬于公司的費用，應該不能稅前扣除的

暖暖老師 解答

2020-07-03 15:58

相當于工資多發了這一部分，可以扣除

Joy 追問

2020-07-03 16:06

感覺有點困惑了，之前的咨詢老師說是不可以作為公司費用支出需要全部調增

暖暖老師 解答

2020-07-03 16:08

就類似單位承擔了個人的個稅一樣，承擔的部分組成了工資

Joy 追問

2020-07-03 16:19

賬務處理也就不改嗎

暖暖老師 解答

2020-07-03 16:20

不需要的這里，計入相關成本或者損益科目就可以

Joy 追問

2020-07-03 17:08

好的，謝謝老師！

暖暖老師 解答

2020-07-03 17:17

不客氣。麻煩給予五星好評