00 追問

2020-10-19 22:14

同上問題，每月社保從單位扣款717元，（其中個人扣392.2元，剩余是公司扣款325元）

請問公司的成本為什么不是4607.8+717元呢？

bamboo老師 解答

2020-10-19 22:16

392.2也是從5000里面扣除的啊 您工資是計提的5000 這個5000都是單位的成本 只是繳納個人社保的時候幫員工繳納了 然后又扣回來

00 追問

2020-10-19 22:24

同上問題，基本工資5000元，扣除社保后的實際發放工資4607.8元，再加下從對公帳戶扣款717元＝4607.8+717＝5324.8元，請問這個5324.8是公司的實際支出的成本嗎？

bamboo老師 解答

2020-10-19 22:25

對公帳戶扣款717元是單位加個人部分么

00 追問

2020-10-19 22:29

同上問題：是的，從對公帳戶扣款717元是單位和個人的加在一起。

bamboo老師 解答

2020-10-19 22:29

那單位實際承擔的費用= 4607.8+717＝5324.8元

00 追問

2020-10-19 22:37

同上問題，那這717元實際也包括個人承擔的社保呀。真不知道這個帳是如何做呢？
這個問題，今天跟老板說半天，我說公司承擔的實際成本是4607.8+單位承擔的社保325＝4932.8
老板說，從公帳是扣了717元的社保，我說其中有個人的部分，公司只是代扣代繳。
請問老師，公司承擔的成本到底是4932.8元？還是5324.8元呢？

bamboo老師 解答

2020-10-19 22:39

公司承擔的成本是5324.8元
公司實際支出了5324.8元 個人沒有掏一分錢 對不對？

00 追問

2020-10-19 22:41

同上問題，那這個分錄應該怎么寫呢？

bamboo老師 解答

2020-10-19 22:42

請問您問的什么分錄？哪一筆業務

00 追問

2020-10-19 22:51

5324.8公司成本的這筆分錄

bamboo老師 解答

2020-10-20 07:13

借 管理費用-單位社保費 717-392.2
貸 應付職工薪酬-社保費 717-392.2
借 管理費用-工資 5000
貸 應付職工薪酬-工資5000