11876948484884 追問

2022-01-14 09:54

老師 租的
那10月份付了對方10萬，12月又付了4萬，但是發票這個月才開的，那我10月，11月，這個月怎么做張
10月，11月是不是
借：預付賬款
貸：其他應付款-法人

收到發票時
借：長期待攤費用
貸：預付賬款

下個月進行攤銷
借：管理費用
貸：長期待攤費用

庾老師 解答

2022-01-14 09:55

是的，非常正確，會計分錄就是這么做的

11876948484884 追問

2022-01-14 10:03

老師 裝修買的空調，計入固定資產嗎

庾老師 解答

2022-01-14 10:03

是的，空調應該計入固定資產的

11876948484884 追問

2022-01-14 10:25

老師好的， 顯示屏呢

3個12600

庾老師 解答

2022-01-14 10:26

也是計入固定資產的

11876948484884 追問

2022-01-14 10:43

老師 音響設備也是固定資產嗎

庾老師 解答

2022-01-14 10:44

 是的，音響設備也是固定資產

11876948484884 追問

2022-01-14 10:52

老師 對方開票的金額比我們付過去的金額多，這發票可以用嗎

庾老師 解答

2022-01-14 10:53

您按實際支付金額入賬

11876948484884 追問

2022-01-14 11:07

買音響設備，12月先收到對方的發票，1月才轉款，12月和1月分別怎么做張
12月借：固定資產
貸：其他應付款

然后1月，借：其他應付款
貸：銀行存款嗎

庾老師 解答

2022-01-14 11:09

其他應付款改成應付賬款

11876948484884 追問

2022-01-14 11:40

老師 那多出來的那部分怎么弄

庾老師 解答

2022-01-14 11:48

多出來的那部分不用管了，也不入賬

11876948484884 追問

2022-01-14 11:59

那憑證金額和發票金額不一致，會不會有什么問題

庾老師 解答

2022-01-14 13:55

這個很正常，很多企業都會遇到這個問題，我們沒有多記成本費用就是沒問題的