小精靈 追問

2022-04-07 10:06

借  原材料，貸 應(yīng)付賬款暫估款，然后再結(jié)轉(zhuǎn)成本的

李霞老師 解答

2022-04-07 10:11

那你沖暫估
借應(yīng)付賬款，暫估
貸原材料，
借原材料
貸利潤，分配未分配利潤。

李霞老師 解答

2022-04-07 10:11

然后再借利潤分配未分配利潤
貸記應(yīng)付。

小精靈 追問

2022-04-07 10:15

沒明白老師，沖減我知道，沖減之后還需要做什么呢？

李霞老師 解答

2022-04-07 10:22

以后你還要重新給你那個發(fā)票入賬，我給你發(fā)的第二第二個
借利潤分配未分配利潤
貸，應(yīng)付賬款
就是發(fā)票重新入賬的。

小精靈 追問

2022-04-07 11:47

不明白，應(yīng)付賬款怎么跟利潤分配直接關(guān)系的

李霞老師 解答

2022-04-07 11:51

因為你跨年啦，所以就用利潤分配去代替你的主營業(yè)務(wù)成本了。

小精靈 追問

2022-04-07 11:52

這跨度是不是太大了，中間還需要做什么分錄嗎？

李霞老師 解答

2022-04-07 11:59

小企業(yè)會計準(zhǔn)則的話，就直接用利潤分配，未分配利潤就可以的。

李霞老師 解答

2022-04-07 11:59

企業(yè)會計準(zhǔn)則的話，你可以用以前年度損益調(diào)整再來過渡一下。

小精靈 追問

2022-04-07 11:59

去年的報表需要調(diào)整嗎？

李霞老師 解答

2022-04-07 14:05

不需要調(diào)整去年的報表的。