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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-02-15 18:27

是不是差額計稅的原因?

融智財稅 追問

2023-02-15 19:08

是的,就是申報差差額這塊

郭老師 解答

2023-02-15 19:13

你跟你稅務局那邊說下
增值稅和所得稅收入就是不一致

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相關問題討論
只要你當季度銷售沒超45萬就免
2022-03-24 21:57:44
勞務派遣差額征稅開普票,一般情況下,是可以免征增值稅的。一般來講,當勞務派遣單位支付的差額征稅金額不超過6個月的勞務費用總額時,就可以免征增值稅。但如果超出上述限額的,則需要按照規定支付增值稅,具體的稅率以及實際應納稅額,可參見國家稅務局有關規定以及稅收征收管理規定。 拓展知識:根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》(2009年修正),勞務派遣企業支付的勞務報酬,屬于專票稅目,且勞務報酬不涉及售貨,經勞務派遣單位開具專用發票,在發票上填寫“免稅原因”欄內填寫“差額征稅”字樣,可免征增值稅。 應用案例:某勞動派遣公司與某企業簽訂了勞務派遣合同,為期6個月,總報酬額為12萬元,每月報酬2萬元。該勞務派遣公司在支付每月報酬時,已扣除差額征稅金額,且全部報酬扣稅后,總額仍未達到6個月的報酬總額,此時可以免征增值稅。
2023-03-15 12:08:36
勞務派遣開的差額發票應當符合申報增值稅的規定,屬于差額發票的銷售者應當根據實際情況在企業稅納戶頭進行開具,可以在會計憑證中注明屬于差額發票。
2023-03-14 14:45:57
是不是差額計稅的原因?
2023-02-15 18:27:49
《附列資料(二)》中的數據,為票面稅額,《進項結構表》中如果只填金額數據,自動生成的稅額就與票面稅額不符,會導致與《附列資料(二)》數據比對不符,無法保存, 所以需要根據該發票的開具內容得知其稅率,選擇對應欄次,按照票面稅額,反算金額后填入該表。 《附列資料(一)》的第5欄第11列中的數據填到《附列資料(三)》第3欄第1列中。
2020-02-10 16:04:59
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