+86 追問

2023-04-18 14:02

已經開具普票也已經入賬

鄒老師 解答

2023-04-18 14:04

你好，有開具折讓發票（負數發票）嗎？ 
麻煩給個正面回復

+86 追問

2023-04-18 14:25

沒有開，去年在支付進度款的時候已經把81萬發票開完

鄒老師 解答

2023-04-18 14:26

你好，沒有開具折讓發票
那扣了對方1萬元，借：應付賬款，貸：營業外收入 

+86 追問

2023-04-18 14:28

那已經入賬固定資產的1萬元是否從固定資產中減去？

鄒老師 解答

2023-04-18 14:29

你好，已經入賬固定資產的1萬元，不需要做調整

+86 追問

2023-04-18 14:30

81萬一個月折舊6750元，現在這1萬每個月折舊是不是要減少83.33元，這個分錄怎么做

鄒老師 解答

2023-04-18 14:31

你好

那扣了對方1萬元，借：應付賬款，貸：營業外收入 
之前計提的折舊，不受這個影響啊 

+86 追問

2023-04-18 14:35

那這減少的1萬元不用從固定資產的凈值中減掉嗎，前面的不受影響，那往后呢？

鄒老師 解答

2023-04-18 14:35

你好，往后也沒有影響
影響的是實際付款的金額啊 

+86 追問

2023-04-18 14:41

如果這么操作，沖減固定資產的金額1萬，借固定資產  -1萬   貸應付賬款1萬   ，然后后續月折舊等于（固定資產的原值-1萬）/年數/月數，這樣做賬對嗎

鄒老師 解答

2023-04-18 14:42

你好，沒有取得負數發票，就無法沖減固定資產入賬金額的