夏沫煙雨 追問

2023-04-29 15:04

為什么要開票，搞不懂

廖君老師 解答

2023-04-29 15:08

您好啊，咱不開票，我們的客戶咋入賬，客戶不會(huì)給我們打款的

夏沫煙雨 追問

2023-04-29 15:12

我是給我們另外一個(gè)公司開的發(fā)票，開發(fā)票的公司一張，另外一個(gè)公司一張，購買方收到發(fā)票該怎么做賬呢

廖君老師 解答

2023-04-29 15:21

您好啊，”另外一個(gè)公司開的發(fā)票，開發(fā)票的公司一張，另外一個(gè)公司一張“ 這個(gè)我沒怎么明白，咱是啥業(yè)務(wù)開的票啊，購買方是發(fā)票上的客戶么，我要問清楚一下，怕回答錯(cuò)了

夏沫煙雨 追問

2023-04-29 16:05

就是我也沒有搞清楚，比如甲方是銷售方，給乙方購買方開的建筑勞務(wù)服務(wù)，是不是兩方都要打印發(fā)票做賬，甲方跟乙方公司名字不同，都是老板開的兩家公司，這兩方收到發(fā)票分別怎么做會(huì)計(jì)分錄

廖君老師 解答

2023-04-29 16:16

您好，甲方銷售方，乙方接受發(fā)票
甲  借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
乙  借:工程施工——?jiǎng)趧?wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)(一般納稅人一般計(jì)稅項(xiàng)目取得勞務(wù)費(fèi)專票) 貸:應(yīng)付賬款

夏沫煙雨 追問

2023-04-29 18:59

甲方收到乙方提前給的勞務(wù)費(fèi)，甲方3月做的借:銀行存款，貸:預(yù)收貨款，4月甲方根據(jù)勞務(wù)費(fèi)發(fā)放報(bào)3月工資個(gè)人所得稅，在4月根據(jù)3月工資表開的發(fā)票怎么做會(huì)計(jì)分錄

廖君老師 解答

2023-04-29 19:05

晚上好啊，以下是全分錄（數(shù)據(jù)來自己一個(gè)朋友公司的）

借：管理費(fèi)用-工資  6000 

      貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資  6000
（員工個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資 627.4+124+11.8
      貸：其他應(yīng)收款-社保 627.4其他應(yīng)收款-公積金 124  其他應(yīng)收款-個(gè)稅  11.18
（實(shí)發(fā)工資）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資5237.42  貸：銀行存款  5237.42
（計(jì)提公司社保）借：管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)五險(xiǎn)1628     管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)公積金  124 貸：應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金  1752
（代繳社保公積金）借：其他應(yīng)收款-社保  624.7 其他應(yīng)收款-公積金 124  其他應(yīng)收款-個(gè)稅  11.18  應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金  1752   貸：銀行存款   3106.44+650+38.78+1752

夏沫煙雨 追問

2023-04-29 19:23

我是說的開了發(fā)票怎么做賬

廖君老師 解答

2023-04-29 19:33

晚上好啊，咱公司提供勞務(wù)服務(wù)，是主營(yíng)收入
借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)

夏沫煙雨 追問

2023-04-29 19:39

甲方收到乙方提前給的勞務(wù)費(fèi)，甲方3月做的借:銀行存款，貸:預(yù)收貨款，4月甲方根據(jù)勞務(wù)費(fèi)發(fā)放報(bào)3月工資個(gè)人所得稅，在4月根據(jù)3月工資表開的發(fā)票怎么做會(huì)計(jì)分錄

廖君老師 解答

2023-04-29 19:51

親愛的，我上面那個(gè)工資的分錄您也覺得不對(duì)，其實(shí)我們發(fā)工資時(shí)就是那個(gè)分錄啊，我經(jīng)歷了這4個(gè)公司，都是這樣分錄，我不知道您需要什么分錄了，對(duì)不起，請(qǐng)?jiān)徫业挠薇?/p>

夏沫煙雨 追問

2023-04-29 19:59

是我沒有問清楚，應(yīng)該是3月的業(yè)務(wù)，可以四月開嗎，我看有一個(gè)公司是3月做了賬的

廖君老師 解答

2023-04-29 20:01

親愛的，謝謝您的寬容。3月的業(yè)務(wù)，可以4月開發(fā)票的，這個(gè)公司做賬沒關(guān)系的，比如公司發(fā)工資也是3月計(jì)提4月才發(fā)放的，就是您3月不給這個(gè)公司開票，他該入什么費(fèi)用可以計(jì)提，等您給他發(fā)票了，他再?zèng)_回，會(huì)計(jì)處理有很大的靈活性，沒有關(guān)系的。
感謝您的原諒

夏沫煙雨 追問

2023-04-29 22:11

我才學(xué)做賬，不懂也不知道從那問起，沒有像你們老師這么耐心的給我們講，問一個(gè)就說，也許不說，我都不知道怎么下手來做賬，這兩個(gè)發(fā)票都是在3月做的賬的，我在想是不是把票付在上面，還在4月開了發(fā)票繼續(xù)做，三月做的借：銀行存款，貸：預(yù)收貨款，我4月開的票，是該怎么做

廖君老師 解答

2023-04-29 22:15

親愛的，工作中這樣的，怕您都會(huì)了搶他們的位置了。
3月做的借：銀行存款，貸：預(yù)收貨款 不用付上發(fā)票的，因?yàn)檫@個(gè)分錄里沒有費(fèi)用科目
4月份開發(fā)票了，我們的分錄里有收入科目 ，需要附上這個(gè)發(fā)票的
比如  借：：預(yù)收貨款   貸：收入  銷項(xiàng)稅   （和3月預(yù)收這個(gè)往來科目平了，這里有個(gè)收入是損益科目，后附上這張發(fā)票做為附件）