有耐心的檸檬 追問

2023-11-29 13:30

之前公司為小規模納稅人，將裝修費借：長期待攤費用；貸：銀行存款。這個月轉為一般納稅人之后收到發票了，現在該如何做賬

東老師 解答

2023-11-29 13:31

這個按照我上面說的這么做就可以

有耐心的檸檬 追問

2023-11-29 13:31

之前就是這么做的，現在發票到了也這么做嗎

東老師 解答

2023-11-29 13:32

對，發票欄直接把發票附在后面就可以

有耐心的檸檬 追問

2023-11-29 13:33

因為這個裝修費是分了幾次打款

有耐心的檸檬 追問

2023-11-29 13:34

不能做進項嗎

東老師 解答

2023-11-29 13:34

因為這個是小規模期間的費用，你的小規模期間有收入嗎？

有耐心的檸檬 追問

2023-11-29 13:36

有的，還有幾萬是這個月付的

有耐心的檸檬 追問

2023-11-29 13:36

這個月已經轉為一般納稅人了

東老師 解答

2023-11-29 13:37

如果小規模期間有收入的話，那這個進項稅額也是不能抵扣的