檀 追問

2024-05-22 10:35

一萬多塊金額

檀 追問

2024-05-22 10:37

老師 2023年度做匯算清繳這些金額不需要做稅前扣除是吧？

余倩老師 解答

2024-05-22 10:38

你好，一萬多還可以，入23年的賬，保險的做法是23年的匯算清繳不扣除這些費用。

檀 追問

2024-05-22 11:48

老師，那2023年付的車輛租金5000元，在2024.5才補開普通租車發票5000元，這個租金在2023年需要計提費用嗎？

余倩老師 解答

2024-05-22 11:50

最好是計提一下，這樣你24年補開發票，這個費用也可以在23年扣除。

檀 追問

2024-05-22 14:31

那會計分錄2023是借：管理費用-租賃費  貸：應付賬款-暫估 ，2024年付租金後分錄 ：借：應付賬款-暫估 貸：現金       老師 這樣可以嗎

余倩老師 解答

2024-05-22 14:37

2023年分錄，借：管理費用  貸：應付賬款-暫估  ，借：應付賬款 貸：現金，2024年紅字沖，借：管理費用  貸：應付賬款-暫估，然后根據發票重新入賬，借：管理費用  貸：應付賬款