Clover 追問

2025-01-03 16:22

2、后期簽訂了房屋的更名協議變成了：甲方-我方法人-我方供應商公司的監事不是法人；
     原來應收法人180W，現直接賣給我方供應商公司的監事160W
     供應商與我方有多個項目，正常開具工程款發票
     根據更名協議，賬務處理
     借：其他應收款-法人20W
            應付賬款-供應商160W
        貸：應收賬款-甲方180W
這樣賬務是否有問題

郭老師 解答

2025-01-03 16:25

你這個不對呀，那你這個房屋到底轉給誰？

郭老師 解答

2025-01-03 16:26

如果是轉給監事的話，那直接借其他應收款，監事貸應收賬款轉回來虧損的那一部分。你法人需要還錢嗎？不還錢的話，就做營業外支出。借營業外支出20、銀行存款160貸應其他應收款監事180。

Clover 追問

2025-01-03 16:29

老師您這里我沒太懂，現在問題就是，房子甲方直接轉給我們供應商了，但是轉給的這個供應商是個個人，也不是這個公司的法人，他是這個公司監事

郭老師 解答

2025-01-03 16:33

借應付賬款，供應商貸其他應收款，甲方做這個不就行了？

郭老師 解答

2025-01-03 16:33

借應付賬款供應商
貸應收賬款甲方。

Clover 追問

2025-01-03 16:38

我理解下來憑證應該是
借：應付賬款-供應商160W
   貸：應收賬款-甲方160W
剩下的20W（法人不給公司錢的情況下），這樣匯算的時候需要做什么處理嗎？
借：營業外支出20W
  貸：其他應收款-我方法人20W

郭老師 解答

2025-01-03 16:39

不是的，你這個最后一個不對，是應收賬款甲應收賬款
你看一下借方當時是不是180萬？
借營業外支出貸應收賬款甲他也沒有給法人吧。這個甲方沒有，不要掛著法人。

Clover 追問

2025-01-03 16:43

上面第一步是對的是吧？
剩下的20W（法人不給公司錢的情況下），這樣匯算的時候需要做什么處理嗎？
借：營業外支出20W
  貸：應收賬款-甲方20W
這樣處理是不是相當于沒有我一開始問的3方協議，直接按照更名協議處理憑證

郭老師 解答

2025-01-03 16:47

對的是的，


需要納稅調增
105090表格里面

Clover 追問

2025-01-03 16:52

納稅調增了，就是所得稅要增加了對吧，但是我的以為是，這個房子是給我們供應商的這個監事了，不是直接給這個供應商公司，這樣沒問題嗎？

郭老師 解答

2025-01-03 16:55

那你的委托書怎么出？

Clover 追問

2025-01-03 16:58

如果我要像上面那樣操作，我后期應該
1、納稅調整，多交所得稅，這個是不給錢的情況下
2、我們的供應商要出具一份委托書，供應商的監事委托供應商付款
這樣理解對嗎

郭老師 解答

2025-01-03 17:02

第一個是的。
第二個：他的監視是個人吧，如果是的話，你還得出2個委托書，你是不是就不用付給供應商啦？

Clover 追問

2025-01-03 17:13

這個委托書是誰跟誰？
還有一種您看這樣操作是否合理，我們不是有更名協議嗎？也不要跟供應商扯上關系，他正常開票，我們正常付款
憑證處理
借：其他應收賬款-更名后的個人160W
    貸：應收賬款-甲方160W
后期直接跟這個個人收160W

郭老師 解答

2025-01-03 17:14

第一：甲方委托個人付款。
第二：供應商委托個人收款
這樣和供應商的呢？和供應商的掛賬怎么消？

Clover 追問

2025-01-03 17:17

最后一種就是我們跟供應商的該開票，開票；該付款付款，是否就可以了，也不用什么委托了？

郭老師 解答

2025-01-03 17:21

不行
你要是和供應商的話，你得給供應商付款。可是，你們沒有給供應商付款，而是給他一座房子，而且給的是他個人，所以也得出委托書。只要銀行流水沒有的，都出委托書。

Clover 追問

2025-01-03 17:29

不是的 ，我們跟我們的供應商就是會正常開票，正常付款，這是跟我們的供應商公司；
最后一種說法，就是相當于甲方委托這個個人給我們錢一樣，跟供應商沒關系，我們直接跟這個個人要錢；
這樣我拿更名協議，做這180W的賬，是不是也可以？

郭老師 解答

2025-01-03 17:40

可以的，那出一個委托書就行。

Clover 追問

2025-01-03 17:41

這個委托書是不是就是甲方委托這個個人付款的說明，如果甲方不出具我可以用這個更名協議做附件嗎？因為現在再跟這個甲方打官司

郭老師 解答

2025-01-03 17:43

你好，可以的，更名協議有三方蓋章、簽字嗎？主要是甲方同意，蓋章能蓋了章就行。