西瓜很甜 追問

2025-03-05 21:06

您好，可以理解，使用小企業會計準則的公司  也可以用企業會計準則中規定的科目？具體情況是，這個賬不結轉損益，出具報表時自動按照結轉損益金額顯示【財務系統原因】。2022年用了以前年度損益調整，然后科目余額表就一直顯示這個科目，所以在2024年又調整了一筆。2022年 貸：以前年度損益調整  a   貸：投資收益  -a     2024年  借：以前年度損益調整  a   貸：投資收益  a    目前2024年財務報表中資產負債表 和利潤表勾稽不一致。

高輝老師 解答

2025-03-05 21:12

用以前年度損益是需要手工調表的，財務軟件是不識別的

西瓜很甜 追問

2025-03-05 21:24

手工調表是指？

高輝老師 解答

2025-03-05 21:37

主要就是修改資產負債表的未分配利潤，根據以前年度損益科目記賬的金額