在水一方 追問

2025-04-09 10:47

應收超1年未超3年，單筆超過5萬，可以稅前扣除嗎？萬一不能稅前扣除，請問需要怎么處理才能注銷公司？

家權老師 解答

2025-04-09 10:48

那個不能稅前扣除，只是做賬就是那樣做

在水一方 追問

2025-04-09 10:51

如果不能稅前扣除，請問對注銷有什么影響？需要對這部分應收，補什么稅才能注銷嗎

家權老師 解答

2025-04-09 10:51

不能扣除，就得交稅哈

在水一方 追問

2025-04-09 11:00

交稅沒有問題。因為有應收賬款，現有未分配利潤30萬，但銀行存款只有15萬。之前問了注銷企業需要先分紅。現在的問題是我們15萬的銀行存款，沒辦法分給股東30萬。請問這個問題可以怎么解決？

家權老師 解答

2025-04-09 11:00

不管是否分紅，個稅是要交的

在水一方 追問

2025-04-09 11:05

股東是居民企業，如果分回給他們，其實也是免稅的。個稅是我們股東需要考慮的問題了。現在沒辦法將賬上的未分配利潤30萬分出去，錢不夠了，但又想注銷企業

家權老師 解答

2025-04-09 11:06

賬面還有啥科目有余額？

在水一方 追問

2025-04-09 11:11

銀行存款15， 應收賬款15，所有者權益30（其中未分配利潤近30萬，沒多少盈余公積）

家權老師 解答

2025-04-09 11:16

你吧 應收賬款轉入營業外支出，就只有15萬的未分配利潤了

在水一方 追問

2025-04-09 11:22

如果等到對方的清算證明，壞賬就可以稅前扣除了，對嗎？

家權老師 解答

2025-04-09 11:24

對方已經注銷就可以稅前扣除