00 追問(wèn)

2025-04-09 11:28

轉(zhuǎn)了成本

00 追問(wèn)

2025-04-09 11:28

我們是采購(gòu)方，這個(gè)分錄不對(duì)吧

郭老師 解答

2025-04-09 11:34

什么原因需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？是開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票還是什么？
借合同履約成本15921.25
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

00 追問(wèn)

2025-04-09 11:42

上游失聯(lián)
這個(gè)分錄不對(duì)呀

00 追問(wèn)

2025-04-09 11:42

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出要交稅呀

郭老師 解答

2025-04-09 11:46

借，合同履約成本
貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2069.25
借，以前年度損益調(diào)整
貸。合同履約成本2069.25
借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款2069.25
借，應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸，銀行存款2069.25


怎么那么確定這個(gè)分錄就是錯(cuò)誤的？

如果實(shí)際有業(yè)務(wù)，對(duì)方?jīng)]有交稅的是做這一個(gè)，如果按照我上面的思路再做一個(gè)，借預(yù)付賬款17991，
貸合同履約成本15921.25，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2069.25。
借以前年度損益調(diào)整17991
貸預(yù)付賬款17991，
借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款2069.25
借，應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸，銀行存款2069.25
怎么會(huì)是錯(cuò)誤的呢？
照樣給你能改回來(lái)

會(huì)計(jì)分錄不是一成不變的，他也可以有多種做法，照樣都是正確的。

00 追問(wèn)

2025-04-09 11:50

應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出與哪個(gè)科目結(jié)平？

00 追問(wèn)

2025-04-09 11:50

之前結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)在不用再結(jié)轉(zhuǎn)成本這個(gè)科目了吧

郭老師 解答

2025-04-09 11:57

借，合同履約成本
貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2069.25
借，以前年度損益調(diào)整
貸。合同履約成本2069.25
借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款2069.25


看前三個(gè)
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出還有余額嗎



跨年了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本用以前年度損益調(diào)整來(lái)代替了，沒(méi)有給你做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目，


合同履約成本這個(gè)用到了，它屬于成本類的科目。當(dāng)年跨年是一樣做。