轉(zhuǎn)讓非上市公司股權(quán)，怎么入賬，轉(zhuǎn)讓方實(shí)際對(duì)要轉(zhuǎn)讓的這個(gè)公司只有借款往來，沒有實(shí)際注資，現(xiàn)在受讓方把這部分借款往來還給轉(zhuǎn)讓方，怎么做賬

宋生老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2025-05-20 11:31

你好，你現(xiàn)在做轉(zhuǎn)讓方的憑證，是嗎？

紫洛追問

2025-05-20 11:36

目前，轉(zhuǎn)讓方憑證和受讓方憑證都在我這，實(shí)際股權(quán)還沒有轉(zhuǎn)移

宋生老師解答

2025-05-20 11:37

你好，他這個(gè)股權(quán)是100%的股權(quán)嗎？

紫洛追問

2025-05-20 11:40

是的，整個(gè)公司都轉(zhuǎn)讓出去，要轉(zhuǎn)讓這家公司沒有業(yè)務(wù)，只有和轉(zhuǎn)讓方的借款往來，我們想讓受讓方把這部分借款還了，在付一部分轉(zhuǎn)讓價(jià)款

宋生老師解答

2025-05-20 11:41

你好，可以的。只要對(duì)方同意。

紫洛追問

2025-05-20 11:51

那怎么做賬呢

宋生老師解答

2025-05-20 11:52

你好，對(duì)轉(zhuǎn)讓方，借銀行存款，投資收益，貸長(zhǎng)期股權(quán)投資。
然后借銀行存款，貸其他應(yīng)收款等。

紫洛追問

2025-05-20 12:14

被轉(zhuǎn)讓那家公司收到款轉(zhuǎn)給我們后，它怎么做賬

紫洛追問

2025-05-20 12:45

受讓方直接把要轉(zhuǎn)讓公司對(duì)轉(zhuǎn)讓方的債務(wù)轉(zhuǎn)給轉(zhuǎn)讓方了，轉(zhuǎn)讓這家公司掛的往來怎么做賬

宋生老師解答

2025-05-20 13:21

你好，轉(zhuǎn)讓的這家，借其他應(yīng)付款-原股東，貸其他應(yīng)付款-新股東。

你好，借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款需要知道具體是什么稅款，才知道該如何做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的

2019-10-11 11:57:50

同學(xué)，你好一般是貨物到了，發(fā)票未到

2022-04-18 10:33:19

這個(gè)發(fā)票是放在1月憑證里裝訂

2025-03-20 10:45:32

你好，請(qǐng)問服務(wù)費(fèi)返點(diǎn)的發(fā)票是開給誰？保險(xiǎn)公司還是銀行？還是不需要開票？

2025-03-18 17:36:29

這需要分情況看對(duì)利潤(rùn)的影響和是否需要調(diào)整2024年利潤(rùn)。匯算清繳前發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳前實(shí)際發(fā)放年終獎(jiǎng)，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實(shí)際發(fā)放金額小于暫估金額，需要沖減多計(jì)提的成本費(fèi)用。通過“以前年度損益調(diào)整”科目來調(diào)整2024年的利潤(rùn)，因?yàn)檫@部分費(fèi)用的減少應(yīng)該追溯到2024年。調(diào)整分錄為：借：應(yīng)付職工薪酬，貸：以前年度損益調(diào)整；同時(shí)借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)。這樣會(huì)增加2024年的利潤(rùn)。 ? 暫估少了：實(shí)際發(fā)放金額大于暫估金額，需要補(bǔ)記成本費(fèi)用。同樣使用“以前年度損益調(diào)整”科目，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)付職工薪酬；同時(shí)借：利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整。這會(huì)減少2024年的利潤(rùn)。匯算清繳后發(fā)放 ? 如果在2025年匯算清繳后才發(fā)放年終獎(jiǎng)，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實(shí)際發(fā)放金額小于暫估金額，在2025年沖減多計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬，直接調(diào)整2025年當(dāng)期的成本費(fèi)用，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：管理費(fèi)用等科目，影響2025年的利潤(rùn)。 ? 暫估少了：實(shí)際發(fā)放金額大于暫估金額，在2025年補(bǔ)記成本費(fèi)用，借：管理費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬，也會(huì)影響2025年的利潤(rùn)。

2025-01-14 15:28:28

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