L is 追問

2025-07-04 21:17

那是要做二個分錄么，一個是銀行退回給客戶的款，一個是以上你發(fā)的這個分錄

劉艷紅老師 解答

2025-07-04 21:20

意思是商品也退回來了，是吧

L is 追問

2025-07-04 21:29

是的呢，當月退貨回來，發(fā)票也當月做紅字了，只是是個跨月發(fā)票來的

劉艷紅老師 解答

2025-07-04 21:31

借：應收賬款 
貸：銀行存款 
再沖成本 
借：庫存商品 
貸：本年利潤

L is 追問

2025-07-04 21:39

當時收款跟開票直接做了一個分錄的

劉艷紅老師 解答

2025-07-04 21:41

借：銀行存款-  
貸：本年利潤-  
應交稅費-

L is 追問

2025-07-04 21:43

反了吧，老師，當時是賣固定設備的，現(xiàn)在設備不要了退回來，發(fā)票我做紅字，款退給客戶。

L is 追問

2025-07-04 21:48

我附上的截圖是當時我做的分錄，現(xiàn)在發(fā)票做紅字，款也退回給客戶，那這個分錄怎么做呢

劉艷紅老師 解答

2025-07-04 21:49

借：固定資產(chǎn)
應交稅費-銷
貸：銀行存款

L is 追問

2025-07-04 22:04

如附圖，那要把圈起來的這個金額做成0，會計分錄怎么做呢，因為前面已經(jīng)計提完了設備的折舊后，單獨又賣了設備14000元，所以負數(shù)紅字的是當時不含稅收入的金額

劉艷紅老師 解答

2025-07-04 22:08

你這個前面還有一筆分錄吧
借：固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸：固定資產(chǎn)清理

L is 追問

2025-07-04 22:15

怎么借和貸都是一樣的？

L is 追問

2025-07-04 22:17

借：銀行存款
貸：預計收賬款



借：預收賬款
貸：固定資產(chǎn)清理
       應交稅費-銷


以上是當時的二筆做賬分錄

劉艷紅老師 解答

2025-07-05 09:16

借：固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
不好意思，打錯了，第一步要這樣做

劉艷紅老師 解答

2025-07-05 09:22

把你前面的分錄全都做相反分錄就可以