微信用戶 追問

2025-07-29 15:49

老師，請問我們工程行業的成本歸集和商貿行業是不是一樣的，沒收到發票時也必須要根據原始單據暫估入賬呀

宋生老師 解答

2025-07-29 15:50

你好，是的，這個都是一樣的。

微信用戶 追問

2025-07-29 16:20

老師，但是我們工程上項目上人、材、機這些成本都是沒有及時歸集，都是等到發票開過來了才入賬，這個在實行工作中是怎么處理的呢

宋生老師 解答

2025-07-29 16:21

你好，你也是先暫估，按預算進行暫估。以后再調。

微信用戶 追問

2025-07-29 17:17

老師，問題是別人掛靠我們的，我這邊既沒收入，也沒有支出，怎么暫估

宋生老師 解答

2025-07-29 17:18

你好，沒有收入的時候，先不用暫估。

微信用戶 追問

2025-07-30 09:59

老師，所以才導致掛靠方跨年辦理結算提供的成本發票里面的原始單據附件都是跨年了，這個怎么處理

宋生老師 解答

2025-07-30 10:15

這個你如果想做正規，就得跟掛靠方商量，必須按時提供單據。

微信用戶 追問

2025-07-30 12:13

老師，實際工作中是不是很難做到正規？

宋生老師 解答

2025-07-30 13:23

你好，確實是有點難了。

微信用戶 追問

2025-07-30 13:43

老師，我問了一下我們這邊工程公司的會計，他們都是等發票到了再入賬歸集成本，再等到開結算發票再結轉成本，跨年了也是這么處理的，是不是實際工作中只能這么做？

宋生老師 解答

2025-07-30 13:44

你好，一般都是這樣。嚴格按稅務要求做，一般的企業都做不到。

微信用戶 追問

2025-07-30 13:47

老師，跨年的結算，成本發票開的是現在的日期，后面還能不能附往年的收貨票據，還是說不要附件？

宋生老師 解答

2025-07-30 13:48

你好，其實實操，有附件更好。

微信用戶 追問

2025-07-30 13:49

老師，那如果工程項目是前幾年做的，現在才辦理結算款項，附件也只能用前幾年收到的票據嗎？

宋生老師 解答

2025-07-30 13:50

你好，是的。實操只能這樣。

微信用戶 追問

2025-07-30 13:55

老師，如果不是掛靠，是自己公司中標的項目，成本又是怎么歸集的呢

宋生老師 解答

2025-07-30 13:56

你好，也是一樣，要么按規范的做法。按月確認。要么就只能一樣等拿到票票據 ，再確認

微信用戶 追問

2025-07-30 14:02

老師，在實際工作中是不是都是等到拿到發票再歸集成本的呢

宋生老師 解答

2025-07-30 14:02

你好，大部分是這樣了。