Lili 追問

2025-08-18 10:44

老師哪來的其他應付款呢？

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 10:55

暫估入賬，需要用這個過渡下的意思

Lili 追問

2025-08-18 12:45

老師您好本身我放在預付賬款里了，還要再改成其他應付款嗎

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 12:59

不用，直接用預付賬款就可以了，可以先暫估入賬

Lili 追問

2025-08-18 13:48

老師那我取得的是農戶的發票，我是不是先不列名稅額。

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 13:49

是的，這個要自已把稅算出來的

Lili 追問

2025-08-18 13:57

老師那比如我3200的發票金額 ，稅額是3200*9%， 這個稅額我先暫時不寫分錄？那等發票來了怎么寫分錄？

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 13:58

借：原材料 
貸：銀行存款

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 13:59

就是先按3200入賬，后面收到發票再沖賬，再做有發票的分錄就可以

Lili 追問

2025-08-18 14:02

老師您寫的不對吧，我本身已經支付完了款了，我那意思不用沖紅可以直接做分錄嗎

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 14:03

可以這樣做 
借：應交稅費-進項 
貸：原材料如果沒有結轉，結轉了就計入成本中

Lili 追問

2025-08-18 14:18

老師那我最終應該怎么寫分錄，有點暈了？

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 14:21

因為你這個是3200，你沒有計提進項是吧，就是 
借：原材料3200  
貸：銀行存款3200 
下個月收到發票，如果你沒有結轉成本就沖原材料，結轉成本了就沖成本 
借：應交稅費-進項  
貸：原材料/主營業務成本

Lili 追問

2025-08-18 15:13

老師我再問一下我剛才收到的是農戶發票，我要是暫估，是按全部金額，還是等到下個月來了再沖。

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 15:15

先按全部金額暫估，等下個月收到發票再沖賬

Lili 追問

2025-08-18 15:18

老師那借原材料，直接可以借原材料加上產品名稱嗎還是借原材料-暫估。

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 15:21

直接用原材料產品名字，在備注那里寫個暫估

Lili 追問

2025-08-18 15:38

好的非常感謝老師。耐心解答。

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 15:40

不客氣，很高興為您服務

Lili 追問

2025-08-18 15:51

老師還有個問題就是如果我按全額的話這原料我放在生產里了，第二個月我怎么沖減呢？

劉艷紅老師 解答

2025-08-18 15:55

直接紅沖成本就可以了