靜～sophia 追問

2025-10-13 15:10

老師，是含稅進入成本，但是不是專票，報稅的表格里進項的金額，都是專票的金額，我把普票計入成本，會比報稅的進項金額多，謝謝老師

家權老師 解答

2025-10-13 15:13

普票怎么會體現進項稅呢？除非是特殊的普票，比如客運運輸，可以抵扣的普票

靜～sophia 追問

2025-10-13 15:15

老師，不是這個意思，就是有的發票，普票，我也計入了主營業務成本，沒有計入費用，但是報稅本期抵扣的附表二，金額都是專票的金額，這樣和賬上不就對不上了嗎，謝謝老師

家權老師 解答

2025-10-13 15:18

普票怎么會體現進項呢？申報系統不會有普票的進項哈

靜～sophia 追問

2025-10-13 15:22

老師，是普票不體現進項，所以本期進項表和賬上的主營業務成本才對不上，是不是普票都做費用，不做成本，還是什么情況，謝謝老師

家權老師 解答

2025-10-13 15:24

沒明白為啥就對不上呢？你的賬面成本費用跟申報的所得稅成本費用一致就行。干嘛要管增值稅報表呢？

靜～sophia 追問

2025-10-13 15:32

老師，您看截圖，那個表金額和賬上主營業務成本的數字對不上，原因是有普票我也計入主營業務成本了，這樣做對不對，謝謝老師

家權老師 解答

2025-10-13 15:35

跟這個進項的沒直接關系的，不管他

靜～sophia 追問

2025-10-13 15:36

老師，我的理解是進項申報表的金額不管，跟賬上是對不上也沒關系，是嗎，謝謝老師

家權老師 解答

2025-10-13 15:36

做的成本只跟所得稅申報表相關，跟那個增值稅報表無關哈