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Fenny老師

職稱： 注冊會計師,初級會計師,稅務師

2025-12-24 12:00

你好，這個差異是因為出貨1只裝和2只裝造成的，還是其他原因造成的。
你這個轉出成本10和轉入8分別是轉哪里。

駱旭燕 追問

2025-12-24 12:43

是從不同供應商采購單價有差異造成的，產品是一樣的，SKU不一樣，比如客戶下單下的是A產品，當時A產品沒庫存，就拿了B給客戶，倉庫會在系統做形態轉換，A做其他入庫，B做其它出庫

Fenny老師 解答

2025-12-24 12:45

那你這個差異計入銷售費用，和銷售直接相關的。

駱旭燕 追問

2025-12-24 12:49

最終影響的不是主營業務成本嗎，為什么計入銷售費用呢

Fenny老師 解答

2025-12-24 13:41

你結轉成本就是按照發出商品的成本結轉主營業務成本就不會有差異。
比如你用B替代A，就按照B結轉成本。

Fenny老師 解答

2025-12-24 13:43

你內部系統形態轉換這個是內部的，但是你賬還是按照你實際出庫的產品做的。

駱旭燕 追問

2025-12-24 13:45

比如A產品做其他出庫，成本是500元，B產品做其它入庫450元，怎么做分錄？

Fenny老師 解答

2025-12-24 14:49

內部調換出入庫就可以，不用管這個差異。這個差異本來就是存在的。外部賬是按照出的什么商品就直接結轉出的商品對應的成本。
借：庫存商品-B  450
貸：庫存商品-A  500

駱旭燕 追問

2025-12-24 17:24

你這樣做分錄，借貸方不平呀，差異計入哪？

Fenny老師 解答

2025-12-24 17:30

這個就是內部之間庫存調換，差異沒有辦法消除，實實在在就是這么多，A產品就是500，B產品就是450。

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您好，就是掛賬其他應收款，
2022-04-05 13:43:06
就是貨來了，發票還沒來，可以暫估。
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你好 借固定資產 貸長期短期借款?
2022-03-24 15:57:58
你好，有一輛車要賣掉 借：固定資產清理 ，?累計折舊 ?，?貸：固定資產 借：銀行存款等科目???，貸：固定資產清理?， 應交稅費—應交增值稅 ? 借：資產處置損益?，??貸：固定資產清理（或相反分錄）
2022-04-14 11:58:02
您好，電子銀行承兌匯票那兩張一個是正面一個是背面，收了天麟建材背書轉讓給了澤國；分錄為借：應收賬款 -澤國 貸：應收賬款-天麟建材 ；但需要了解之前是否有掛過應收賬款-天麟建材；還有需要弄清楚這個背書轉讓是什么性質，因為5月背書轉讓給了澤國20萬的承兌匯票，6月17澤國又轉回40萬。
2019-07-09 18:50:33
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