女肥臀大屁BBW|粗大新婚娇妻娇嫩|在线视频久久芭蕉|免费视频网站嗯啊轻点|女人床上的特点|色狠狠一区二区三区香蕉|久久免费视频

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

郭老師

職稱： 初級會計師

2026-01-16 08:19

第一個可以
第二個損失的，需要進項轉出，不是的，不需要。借，營業外支出。貸，庫存商品

根據《國家稅務總局關于發布<企業資產損失所得稅稅前扣除管理辦法>的公告》(國家稅務總局公告2011年第25號)規定：第二十七條 存貨報廢、毀損或變質損失，為其計稅成本扣除殘值及責任人賠償后的余額，應依據以下證據材料確認：
（一）存貨計稅成本的確定依據；
（二）企業內部關于存貨報廢、毀損、變質、殘值情況說明及核銷資料；
（三）涉及責任人賠償的，應當有賠償情況說明；
（四）該項損失數額較大的（指占企業該類資產計稅成本10%以上，或減少當年應納稅所得、增加虧損10%以上，下同），應有專業技術鑒定意見或法定資質中介機構出具的專項報告等。
根據《國家稅務總局關于取消20項稅務證明事項的公告》(國家稅務總局公告2018年第65號)規定：2018年12月28日起，取消的稅務證明事項如下：3.證明名稱：專業技術鑒定意見（報告）或中介機構專項報告；證明用途：企業向稅務機關申報扣除特定損失時，需留存備查專業技術鑒定意見（報告）或法定資質中介機構出具的專項報告；取消后的辦理方式：不再留存。改為納稅人留存備查自行出具的有法定代表人、主要負責人和財務負責人簽章證實有關損失的書面申明。

老遲到的巨人 追問

2026-01-16 09:11

庫存大怎么降

郭老師 解答

2026-01-16 09:14

查原因，去看一下有沒有虛增的，或者是少做了收入，沒有結轉成本，或者是少做了成本

老遲到的巨人 追問

2026-01-16 09:46

老師，還是前面那個問題掛了許久的賬，做營業外收入沒有風險吧

郭老師 解答

2026-01-16 09:47

如果你少交了稅款，有風險，如果沒有少交稅款，正常沒有問題

老遲到的巨人 追問

2026-01-16 09:47

應付賬款貸方有余額

郭老師 解答

2026-01-16 09:48

欠了對方的錢不支付的，轉營業外收入沒有問題啊

老遲到的巨人 追問

2026-01-16 09:48

沒太懂，怎么算少交

郭老師 解答

2026-01-16 09:49

就是你單位正常交稅，沒有隱瞞收入的意思

老遲到的巨人 追問

2026-01-16 09:52

這個跟應付賬款有關系嗎？掛了許久，就知道不付了，收入不太清楚

郭老師 解答

2026-01-16 09:53

你好，沒有關系啊，轉營業外收入可以

只要對方不是虛開發票，你抵扣了進項的可以

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好，不需要的，這個收入需要交增值稅。借：應付賬款 貸：營業外收入 銷項稅
2023-06-29 21:19:29
您好，不需要轉出進項，要交銷項 借：應付 貸：營業外收入 銷項稅
2023-09-27 18:13:50
第一個可以 第二個損失的，需要進項轉出，不是的，不需要。借，營業外支出。貸，庫存商品 根據《國家稅務總局關于發布&lt;企業資產損失所得稅稅前扣除管理辦法&gt;的公告》(國家稅務總局公告2011年第25號)規定：第二十七條　存貨報廢、毀損或變質損失，為其計稅成本扣除殘值及責任人賠償后的余額，應依據以下證據材料確認： （一）存貨計稅成本的確定依據； （二）企業內部關于存貨報廢、毀損、變質、殘值情況說明及核銷資料； （三）涉及責任人賠償的，應當有賠償情況說明； （四）該項損失數額較大的（指占企業該類資產計稅成本10%以上，或減少當年應納稅所得、增加虧損10%以上，下同），應有專業技術鑒定意見或法定資質中介機構出具的專項報告等。 根據《國家稅務總局關于取消20項稅務證明事項的公告》(國家稅務總局公告2018年第65號)規定：2018年12月28日起，取消的稅務證明事項如下：3.證明名稱：專業技術鑒定意見（報告）或中介機構專項報告；證明用途：企業向稅務機關申報扣除特定損失時，需留存備查專業技術鑒定意見（報告）或法定資質中介機構出具的專項報告；取消后的辦理方式：不再留存。改為納稅人留存備查自行出具的有法定代表人、主要負責人和財務負責人簽章證實有關損失的書面申明。
2026-01-16 08:19:57
您好，有進項稅專用發票？
2022-02-20 00:08:19
您好 請問您進項稅額轉出怎么在借方？
2022-07-27 12:32:46
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...