湯曉地 追問

2026-01-16 12:27

增值稅申報表和所得稅申報表的出口收入有差額可以嗎？差額是不符合收入確認(rèn)條件形成的。

郭老師 解答

2026-01-16 12:28

那不可以啊，你沒有，只要出口了，開船了，就應(yīng)該確認(rèn)收入

湯曉地 追問

2026-01-16 12:37

收入的確認(rèn)不是要所有權(quán)轉(zhuǎn)移嗎？報關(guān)出口的貨物需要一定時間運(yùn)送給客戶，客戶暫未收到貨物；貨物出口給代理商，代理商暫未銷售出去。這些都不符合收入確認(rèn)條件啊。

郭老師 解答

2026-01-16 12:47

FOB, 確認(rèn)收入的情況下，離岸價這個是離了岸了，就可以代表風(fēng)險已經(jīng)轉(zhuǎn)移了
這個時候確認(rèn)收入
具體的看你自己實際情況
沒有少做收入就行

湯曉地 追問

2026-01-16 14:04

好的，謝謝郭老師，那就是增值稅和所得稅的出口收入存在差額稅務(wù)是允許的吧

郭老師 解答

2026-01-16 14:07

大部分稅務(wù)局會預(yù)警要求調(diào)整，

湯曉地 追問

2026-01-16 16:38

郭老師，那要怎么處理啊，確實是增值稅和所得稅確認(rèn)時點(diǎn)不一致啊！

郭老師 解答

2026-01-16 16:40

最好的方法是確認(rèn)收入
你不確認(rèn)收入的話，那就等著看你稅務(wù)局要不要求調(diào)整了查到的時候再解決

湯曉地 追問

2026-01-16 17:01

好的，謝謝郭老師！

郭老師 解答

2026-01-16 17:11

不用客氣工作愉快