董孝彬老師 解答

2026-01-31 11:46

您好，1. 發票勾選：出口當月或下月勾選均可，但需在申報退稅前完成。  
2. 退稅確認：在申報前做，先確認再申報。

云舒云卷 追問

2026-01-31 11:49

現在是這月出口，單證收齊了，打算下月申報退稅，但是下月不是還有個增值稅免稅申報的報表嗎，報這個月份的數據。里面有個已確認待抵扣的進項稅，這個是不是從勾選數據里面來的？所以我想問，這個退稅勾選是不是應該在申報增值稅免稅的前一個月就得勾選確認了？

董孝彬老師 解答

2026-01-31 11:54

是的，退稅勾選+確認需要在增值稅免稅申報前完成，報表取數來自己確認的
退稅勾選數據，當月出口下月報免稅，就本月完成勾選確認

云舒云卷 追問

2026-01-31 11:58

那我想再問的明白點哈，就是這個退稅勾選，可以像抵扣勾選那樣，比如在2月份勾選1月屬期的退稅進項票嗎？就是說這個退稅勾選是在本屬期內完成還是在申報期完成？

董孝彬老師 解答

2026-01-31 12:01

您好，好的，我把重點標紅了

云舒云卷 追問

2026-01-31 12:06

但是如果在申報期內操作，是不是就影響申報期所申報的上月屬期增值稅數據的準確性？

董孝彬老師 解答

2026-01-31 12:10

您好，不影響的，退稅勾選，確認不計入增值 稅申報表進項數據
申報期操作不改變上月增值 稅申報數據

云舒云卷 追問

2026-01-31 13:05

那如果是在申報期內勾選，申報期內申報上月屬期增值稅數據，那個已確認待抵扣的數據沒有數據可以嗎

董孝彬老師 解答

2026-01-31 13:15

退稅勾選確認后計入增值 稅附表二 26-28欄待抵扣項
上月屬期未做這個操作剛欄次無數據，履正常情況 ，不影響 增值 稅免稅申報

云舒云卷 追問

2026-01-31 13:19

好的，謝謝老師的耐心解答。

董孝彬老師 解答

2026-01-31 13:21

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