璀璨的明天 追問

2026-03-11 21:34

老師，也就是說就算是我把我這邊的開出去的銷項發票進行紅沖的，也不需要做進項稅額轉出處理，對吧

apple老師 解答

2026-03-11 21:36

對的。這個兩個業務。不是說 銷項沒有了。進項就不能抵扣

璀璨的明天 追問

2026-03-11 21:38

老師，那要是我抵扣的進項發票剛好是紅沖的銷項發票呢？該怎么操作呢？

apple老師 解答

2026-03-11 21:59

你是說 買進來的東西  就是賣出去的物品吧，

這種情況下，也是分開考慮，
沒有退貨給供應商就能抵扣，
銷項發票退回  就是沒有銷項，
最終進項稅形成期末留抵

璀璨的明天 追問

2026-03-12 06:48

老師，是建筑企業，開出去了310000的建筑服務_工程服務，然后取進來的進項發票剛好抵扣的就是開出去的，然后是后面把這個310000的發票給紅沖了，我現在是不清楚，紅沖了的發票，抵扣的相應進項需不需要做轉出

apple老師 解答

2026-03-12 07:48

是不是整個的業務流程是

你們家相當于中間商，
你們請服務提供商 提供建筑服務給客戶。

另外。銷項發票紅沖了，將來還開票嗎。客戶將來還給你們家錢嗎？

第三，你們問服務提供商買進來的服務 要給錢嗎

璀璨的明天 追問

2026-03-12 09:20

老師，我們不是中間商，就是通過我們本公司開出去的發票，后期沖紅以后就不在開出去了

apple老師 解答

2026-03-12 09:22

那就是說，服務提供商提供的服務是真實的
你們家 對客戶提供的服務 也是真實的，
客戶只是不要發票，后續還給錢，

是我理解的這樣的嗎

璀璨的明天 追問

2026-03-12 09:41

人家不給錢給我們老師，我們開這個出去是為了審核資質用，所以后面要紅沖，人家開給我們的發票，也就是我們取進來的發票我們是需要付錢給人家的，就像您說的這個是真實的

apple老師 解答

2026-03-12 09:47

明白了，
第1， 因為購進來的業務是真實的，且，你們要支付錢出去，那就可以抵扣，不用做進項轉出

第2， 你們開出去的這個發票，相當于 是沒有真實業務的， 所以，紅沖了，但是，它不影響進項業務的真實性，


因此，
總結一下， 不需要做 【進項稅額轉出】。

這是稅法的規定，業務真實，就可以抵扣

璀璨的明天 追問

2026-03-12 16:16

好的，明白了，謝謝老師！

璀璨的明天 追問

2026-03-12 16:17

非常感謝老師耐心的指點我！謝謝老師！

apple老師 解答

2026-03-12 16:19

不客氣同學，老師應該的，。很高興為你解答