小規(guī)模納稅人，25年12月份的賬前會計(jì)做賬沒有把費(fèi)用發(fā)票做賬，導(dǎo)致本年利潤盈利，需要交400多的企稅并且已經(jīng)扣稅，但是還沒報(bào)財(cái)報(bào)的年報(bào)和企稅匯算清繳，后面1到3月份的賬還沒做，被新來的會計(jì)發(fā)現(xiàn)后，把12月份的賬刪了重新做，本年利潤負(fù)2萬多，然后在電子稅務(wù)局上更正了財(cái)報(bào)和增值稅以及企稅季報(bào)，這樣操作會有什么影響嗎？多交的企稅400多怎么退回呀

答： 操作完全沒問題 匯算清繳前重新做賬、更正財(cái)報(bào)、季報(bào)，屬于正常差錯(cuò)更正，合法、不處罰、不影響信用。 只要賬、報(bào)表、申報(bào)表全部一致，就沒有風(fēng)險(xiǎn)。 多交的 400 多怎么退 等你做完 2025 年度企業(yè)所得稅匯算清繳，系統(tǒng)會顯示多繳退稅， 在電子稅務(wù)局申請退抵稅，就能退回這筆錢。

你好，小規(guī)模納稅人，12月暫估入賬，匯算清繳前拿回發(fā)票，會計(jì)分錄如何做

答： 您好 請問暫估的時(shí)候分錄怎么寫的？

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，小規(guī)模納稅人2021年凈利潤是102萬，匯算清繳要繳納多少企業(yè)所得稅？

答： 你好，你這里的凈利潤是102萬，是應(yīng)納稅所得額為102萬的意思嗎？ 符合小型微利企業(yè)條件嗎 之前4個(gè)季度預(yù)繳了多少所得稅呢?