陽光老男人 追問

2026-04-01 15:56

不用沖往來，這是前期支付的，用不用調整以前年度損益啊！

陽光老男人 追問

2026-04-01 15:58

還調整利潤分配嘛

劉艷紅老師 解答

2026-04-01 16:08

如果是現在收到的，計放營業外收入就可以

陽光老男人 追問

2026-04-01 16:08

前期涉及到進項稅，還用做進項稅轉出嘛？

陽光老男人 追問

2026-04-01 16:09

老師能把完整的分錄寫一下嘛，因為前面是涉及稅費的。

劉艷紅老師 解答

2026-04-01 16:10

你們收到賠償款還要開發票嗎？

陽光老男人 追問

2026-04-01 16:11

不開，就是收到一筆錢，比如十萬

陽光老男人 追問

2026-04-01 16:13

這是我們前期給付對方款，但是有問題對方賠償，就是現在收到一筆錢10萬，這種情況是否需要開發票，對方也沒有要發票，請問這種情況該如何做賬。

劉艷紅老師 解答

2026-04-01 16:13

那這個沒有增值稅，只要交企業所得稅就可以

陽光老男人 追問

2026-04-01 16:16

老師這兩種做法哪個對？

劉艷紅老師 解答

2026-04-01 16:25

這個你為什么要進項轉出？這個是去年的業務嗎？

陽光老男人 追問

2026-04-01 16:27

是去年的業務，我們去年支付的。但是有問題，今年法院判決下來，對方進行賠償。去年取得發票抵扣了，今年就做轉出了。是否涉及調整未分配利潤？

劉艷紅老師 解答

2026-04-01 16:28

那就是你寫的那樣，用以前年度損益調整

陽光老男人 追問

2026-04-01 16:29

對方是供應商這種賠償，是否應沖減相應成本或費用科目

劉艷紅老師 解答

2026-04-01 16:30

是的，這個是沖相應的成本或費用

陽光老男人 追問

2026-04-01 16:32

老師，是用以前年度損益調整，還是沖減相應成本費用？這個是電費服務費賠償，請老師給寫出分錄。

劉艷紅老師 解答

2026-04-01 16:34

借：銀行存款 
貸：利潤分配-未分配 
應交稅費-進項轉出