夏末。 追問

2026-04-08 15:46

老師，在租房期內收到的發票呢。

家權老師 解答

2026-04-08 15:50

還是第3個分錄的那樣

夏末。 追問

2026-04-08 16:01

老師，我是剛接手的這家公司，房租是2025年7月到26年7月的。
25年7月，上任會計付房租時做的分錄是，借：應付賬款—某公司125000， 貸：銀行存款125000。
25年7月計提房租6萬做的分錄是，借：管理費用-房租60000，貸：應付賬款-某公司60000
25年11月計提房租5萬做的分錄是，借：管理費用-房租50000，貸：應付賬款-某公司50000
26年3月收到房租發票125000，我現在改怎么做帳呢？

家權老師 解答

2026-04-08 16:02

你要抵扣進項稅不呢？

夏末。 追問

2026-04-08 16:05

已經勾選抵扣了

家權老師 解答

2026-04-08 16:12

借：管理費用-房租  倒扣

     應交稅費-增值稅-進項    發票上的進項稅
貸：應付賬款-某公司 15000 補差額

夏末。 追問

2026-04-08 16:18

好的，謝謝老師，非常感謝

家權老師 解答

2026-04-08 16:26

不客氣，祝你工作順利，感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。