沈瓊娜 追問

2026-04-11 14:28

老師，但是在申報增值稅里面自動跳出進項稅額轉出，那具體該怎么做憑證啦

劉艷紅老師 解答

2026-04-11 14:31

這個你分錄正常做就可以了，報表做進項轉出

沈瓊娜 追問

2026-04-11 14:36

老師，你的意思就是把25年的憑證紅沖，其他不管，然后增值稅還是按進項稅額轉出申辦

劉艷紅老師 解答

2026-04-11 14:36

是的， 是的，就是這個意思的

沈瓊娜 追問

2026-04-11 14:39

老師，那賬務里面跟增值稅申報表上不是對不起來了嗎，賬務上沒進項稅額轉出，增值稅報表上有進項稅額轉出，這樣沒關系嗎

劉艷紅老師 解答

2026-04-11 14:42

你把進項明細科目寫進項轉出，這樣就可以

沈瓊娜 追問

2026-04-11 14:52

沒懂，怎么寫

劉艷紅老師 解答

2026-04-11 14:56

正常寫是應交稅費-進項，你可以直接寫在應交稅費-進項轉出，這樣就可以

沈瓊娜 追問

2026-04-11 15:23

老師，是這樣嗎
借：制造費用-加工費  -221238
       應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 -28762
      貸：銀行存款 -250000  
如果這樣跟原憑證是不是也不對
       

劉艷紅老師 解答

2026-04-11 15:24

因為你前面抵扣了，所以現在用進項轉出