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于2026-04-16 17:40 發布 ??68次瀏覽
家權老師
職稱: 稅務師
2026-04-16 17:41
在本年折舊稅收金額欄填0,
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固定資產一次補提折舊這個要交企業所得稅嗎
答: 你好!補提折舊是少交所得稅了
老師,請問企業所得稅季報的固定資產要怎么填?沒有500萬一下一次性扣除做賬時都是每個月每個月的計提折舊
答: 你好,如果沒有加速折舊的話可以不用填寫
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
請問下,22年第一季度企業所得稅申報中資產加速折舊怎么填,有2019年起就有固定資產,但是所得稅申報時沒有報過資產加速折舊。能在2022年第一季度所得稅申報時把以前的資產都報加速折舊嗎
答: 你好,不可以,這個是購入固定資產就要選擇的,選了就不能改
討論
我發現去年的固定資產折舊年限弄錯了,現在想用追溯調整法進行調整,賬目已經調整了,申報企業所得稅季報時怎么提交要補交的企業所得稅呢?就是通過以前年度損益調整調整了多計提的折舊,要補交所得稅,季報所得稅里好像不能操作吧?
固定資產折舊完了,企業所得稅固定資產加速折舊還要反應原值嗎
本季度企業所得稅產生退稅,需要計提所得稅嗎?
#提問#去年有一筆固定資產多計提兩個月折舊,怎么調整?還涉及到所得稅調整,本企業是小微企業,所得稅稅率直接按10%計提嗎
家權老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師
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