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2026-04-17 14:29

請問結(jié)轉(zhuǎn)分錄這樣做對嗎？借：應交稅費-應交增值稅-銷項13   貸應交稅費-未交增值稅是這樣嗎

家權(quán)老師 解答

2026-04-17 14:29

根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是

月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款

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2026-04-17 14:36

大于0的情況 
借：庫存現(xiàn)金113 貸：主營業(yè)務收入100 應交稅費-應交增值稅-銷項13

怎么把做收入時的這筆銷項轉(zhuǎn)出來？

家權(quán)老師 解答

2026-04-17 14:39

借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅13

貸：應交稅費-未交增值稅13

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2026-04-17 15:46

老師，現(xiàn)在應交稅費-應交增值稅-銷項這個明細里面的金額，一直累計著，沒有轉(zhuǎn)走,請問怎么辦？

家權(quán)老師 解答

2026-04-17 15:49

不管他，正確計算交了稅就行

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2026-04-17 15:52

我們是中途補賬的，之前一直沒有銷售，從2月3月開始才有，2月忘記勾選進項，3月才勾選。2月繳了增值稅，3月勾選了就不用交增值稅。進項還有幾十萬沒勾選。3月勾選了8萬。請問這次勾選的怎么補進賬里？要補存貨和進項稅進去。

家權(quán)老師 解答

2026-04-17 15:53

正常補做存貨就行了哈

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2026-04-17 16:00

老師，請問這個月的銷售收入和，購入庫存商品的分錄，增值稅要不要做處理？

家權(quán)老師 解答

2026-04-17 16:01

那些都要正常的哈

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2026-04-17 16:02

增值稅不用做任何處理是嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-04-17 16:06

根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是

月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款