穎穎 追問

2026-04-24 14:03

老師 在匯算清繳 資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中怎么填些多折舊的金額    其中賬載金額就寫做賬的數字     稅收金額這里怎么填寫

劉艷紅老師 解答

2026-04-24 14:04

賬載就是寫會計做賬的，稅收就是填寫實際能抵扣的

穎穎 追問

2026-04-24 14:05

稅收金額這里  有個納稅調整金額這里不能填寫

劉艷紅老師 解答

2026-04-24 14:07

這個是自動出來的，賬載和稅收是一樣，這里就是0

穎穎 追問

2026-04-24 14:08

稅收金額的累計折舊和賬載金額的累計折舊數字是一樣的？      如果兩個一樣 后面稅收金額的納稅調整金額一欄是0嗎？ 此處不用調整嗎？

劉艷紅老師 解答

2026-04-24 14:10

是的，是的，就是這樣的

穎穎 追問

2026-04-24 14:10

那么在哪里調增呢？

劉艷紅老師 解答

2026-04-24 14:12

賬載多，稅收少，就是調增了

穎穎 追問

2026-04-24 14:13

那么這里要在稅收金額中 累計折舊要改動？

劉艷紅老師 解答

2026-04-24 14:15

要把多計提的紅沖掉

穎穎 追問

2026-04-24 14:15

多計提怎么紅沖

穎穎 追問

2026-04-24 14:17

在105080中怎么體現調增？

劉艷紅老師 解答

2026-04-24 14:20

比如你賬載是100，多計提了20，稅收這里填80，直接就是調增20了 
借：累計折舊 
貸：利潤分配-未分配

穎穎 追問

2026-04-24 14:22

未分配的憑證在2026年做？

劉艷紅老師 解答

2026-04-24 14:23

是的，這個是在2026年做的

穎穎 追問

2026-04-24 14:30

謝謝你  可以了

劉艷紅老師 解答

2026-04-24 14:31

好的，好的，不客氣的