西瓜很甜 追問

2026-04-25 15:00

往來款，投資款，這種需要填寫嗎？

小菲老師 解答

2026-04-25 15:06

同學，你好
實收資本這種不用

小菲老師 解答

2026-04-25 15:07

往來款，你是借款嗎？借款是需要的

西瓜很甜 追問

2026-04-25 15:11

沒有借款協議，這種怎么填寫，是哪張表，老師可以講下嗎？

小菲老師 解答

2026-04-25 15:14

同學，你好

資金融通表

  ??第2列 “關聯交易類型”：?? 根據你的借款情況選擇“ 信用貸款 ”、“ 擔保貸款 ”（分保證、抵押、質押）等。
  ??第3列 “關聯交易內容”：?? 一般填寫“信用貸款”或“擔保貸款”即可。
  ??第4列 “關聯方名稱”：?? 填寫你借款給誰，或者你向誰借了款。
  ??第5列 “融出/融入股/債金額”：?? 這是關鍵金額。它指的是“債權性投資”，也就是你需要償還本金和利息的借款金額。注意，這通常不是期末的“其他應收款”余額，而是當年實際發生的借款金額（發生額）。
  ??第6列 “資金占用天數”：?? 從借款發放日到當年12月31日的天數。如果當年有歸還，就按實際占用天數計算。
  ??第7列 “利息”：?? 填寫當年實際支付或收到的利息總額。如果沒有約定利息，這里就填0。

西瓜很甜 追問

2026-04-25 15:19

這個不填寫有影響嗎？比如我有幾家公司，持股比例不一樣，有的母子公司，有的持股5%，有的持股47%，他們之間的往來很頻繁。

小菲老師 解答

2026-04-25 15:26

同學，你好
最好填一下，以防稅務局找。
如果不填寫，之后稅務局查到，補填也行。