多多 追問

2026-04-27 09:23

24年，25年都有，25的我調增，但是這個賬我應該怎么處理平掉這個暫估

劉艷紅老師 解答

2026-04-27 09:26

24年的要紅沖掉，24年的匯算清繳調增處理交稅，25年的有虧損，就直接交稅處理

劉艷紅老師 解答

2026-04-27 09:26

都要先把暫估的費用紅沖掉

多多 追問

2026-04-27 09:27

暫估的是材料，沒有材料紅沖主營業務就成負數，本年度因為沒有營收，有工資跟費用形成虧損，如何沖？

劉艷紅老師 解答

2026-04-27 09:28

你暫估材料，是轉到成本中了吧

多多 追問

2026-04-27 09:31

是的呀，如果本年度的主營業務沒有成本票來，紅沖成本就是負數的

劉艷紅老師 解答

2026-04-27 09:31

不是這樣沖的 
借：應付賬款-暫估 
貸：利潤分配-未分配（小企業）

多多 追問

2026-04-27 09:33

借：應付賬款-暫估 
貸：利潤分配-未分配（小企業） 沖以前的就用這個分錄對嗎？

劉艷紅老師 解答

2026-04-27 09:33

是的，是的，就是這樣的

多多 追問

2026-04-27 09:35

這樣一來成本票少，用工資抵虧損也是存在一定的風險，成本票匹配不夠，也是會補稅

劉艷紅老師 解答

2026-04-27 09:39

你們公司是主營什么的？

多多 追問

2026-04-27 09:57

建筑材料，園林養護，這個公司就是做一個項目

劉艷紅老師 解答

2026-04-27 10:02

工資可以計入成本中

多多 追問

2026-04-27 10:04

不可以的，這樣沒有成本票匹配沒有發票

劉艷紅老師 解答

2026-04-27 10:09

如果是實際的工資，稅務局查，有相關的證據沒事