海洋 追問

2026-05-01 15:57

沒有，學習中

董孝彬老師 解答

2026-05-01 15:58

哦哦，那我寫一個商貿業的可以 么

海洋 追問

2026-05-01 16:02

好的好的

董孝彬老師 解答

2026-05-01 16:12

工資的分錄一樣的


一、計提工資時 （社保計提：單位的計提，個人的不計提。）
1、計提工資
借：XX費用（管理/銷售等）-工資 （應發工資-個稅系統申報數據）
貸：應付職工薪酬——工資
2、計提社保（企業部分）
借：XX費用（管理/銷售等）-社保和公積金
貸：應付職工薪酬—社保（單位）
二、發放工資時
1、發放工資
借：應付職工薪酬—工資
貸：其他應收款-社保（個人部分）
應交稅費—應交個人所得稅
銀行存款
2、上交杜保
借：應付職工薪酬—社保（企業部分）
其他應收款-社保（個人部分）
貸：銀行存款
3、上交個人所得稅
借：應交稅費—應交個人所得稅
貸：銀行存款

海洋 追問

2026-05-01 17:35

報表怎么制作

海洋 追問

2026-05-01 17:59

進項怎么倒推算？怎么勾選？

董孝彬老師 解答

2026-05-01 18:44

您好，負債表和利潤表就是根據科目余額表做的，數據對應填入就行
進項稅不倒推，收到就能抵
電子稅務局-我要辦稅-數字賬戶-勾選

海洋 追問

2026-05-02 07:20

內賬會計，外賬會計怎么操作

董孝彬老師 解答

2026-05-02 07:22

您好，現在基本沒有內外賬的空間了，因為沒有現金收付的
一樣都是根據業務來記賬，無票不用擔心的


不開票成本入賬（摘要寫無票年度納稅調增，方便匯繳統計數據）：這樣3個好處：季度利潤少了年度調增才交所得稅，銀行余額也是對上了，公司內部利潤表是真實的。年度匯繳：無票費用在調整A105000第30行（十七）其他

海洋 追問

2026-05-02 07:42

沒聽懂什么意思

董孝彬老師 解答

2026-05-02 07:43

您好，就是不要想用內外賬去偷稅，沒有空間了，一查一個準