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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2026-05-06 09:43

一、本月還需要補充的記賬（物業行業通用）
計提折舊：固定資產（如辦公設備、車輛）計提折舊
分錄：
借：管理費用 / 主營業務成本 - 折舊費
貸：累計折舊
計提工資 / 社保 / 公積金：本月應發未發的工資、單位承擔的社保公積金
分錄：
借：管理費用 / 主營業務成本 - 工資 / 社保 / 公積金
貸：應付職工薪酬 - 工資 / 社保 / 公積金
計提稅費：增值稅附加稅、印花稅（如有）
分錄：
借：稅金及附加
貸：應交稅費 - 城建稅 / 教育費附加等
結轉成本：本月確認收入對應的物業、停車服務成本（如保潔、保安工資、耗材）
分錄：
借：主營業務成本
貸：勞務成本 / 庫存商品等
結轉損益（軟件自動）：把收入、費用結轉到本年利潤
二、軟件里月末結轉的操作步驟（以金蝶 / 用友類軟件為例）
先完成所有憑證錄入、審核、記賬
確保你說的這幾筆憑證，加上上面補充的分錄，都已經審核并記賬
進入結轉模塊
找到左側菜單的【結賬】-【期末處理】-【結轉損益】
生成結轉憑證
點擊【結轉損益】，選擇結轉月份，系統會自動生成一張結轉憑證
分錄模板：
借：主營業務收入 / 其他業務收入
貸：本年利潤
借：本年利潤
貸：主營業務成本 / 管理費用 / 稅金及附加等
審核、記賬結轉憑證
對生成的結轉憑證，做審核、記賬操作
對賬、結賬
核對科目余額表，確認所有損益類科目余額為 0
點擊【期末結賬】，完成本月結賬

悠揚 追問

2026-05-06 09:53

老師，之前沒有計提攤銷什么的業務，4?也沒有主營業務收入，可以直接在財務結轉嗎？

樸老師 解答

2026-05-06 09:58

同學你好
這個可以的

悠揚 追問

2026-05-06 10:08

老師，這是不是進項稅額有留抵106806.22元

悠揚 追問

2026-05-06 10:09

看錯了，進項稅額是不是有留抵106325.86元

樸老師 解答

2026-05-06 10:10

同學你好
對的是這個

悠揚 追問

2026-05-06 10:42

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2026-05-06 10:46

滿意請給五星好評，謝謝

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相關問題討論
你好 可以的 你選擇下個月的日期錄入憑證即可
2019-06-04 16:33:58
你好，如果查詢財務軟件操作日志，是可以查詢到有打印記錄的
2018-12-16 20:50:02
你好！憑證記賬后，要做結轉分錄。要把費用和成本類的轉到本年利潤的借方。把收入類的結轉到本年利潤的貸方。如果本年利潤為貸方余額，則表示盈利，反之，則是虧損。
2019-06-17 22:13:26
您好，這些全部完成的話，看下本年利潤結轉了嗎，沒有其它問題就可以結賬、備份、生成報表了
2022-01-03 18:28:50
你好，月末都要結轉的。
2019-10-12 15:19:55
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