艷艷 追問

2026-05-06 11:36

但是我做賬時(shí)，沒有走收入這個(gè)科目，只在固定資產(chǎn)清理里算盈虧，那我的利潤(rùn)表，收入就會(huì)少著10000元，那我報(bào)增值稅申報(bào)表時(shí)，這10000元我是報(bào)了收入的，比如我的收入做賬的是50000元，但是增值稅申報(bào)表上是60000元，那就是走著這一筆10000元的，那我現(xiàn)在報(bào)匯算清繳時(shí)，收入那一欄是填50000，還是60000元，那如果填50000元，這10000元要填那里，如果是填60000元，那我的報(bào)表和賬上就不對(duì)了

小菲老師 解答

2026-05-06 11:44

在《A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表》中，將10000元作為“其他業(yè)務(wù)收入”或“營(yíng)業(yè)外收入”項(xiàng)目填入；

艷艷 追問

2026-05-06 11:47

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有填這張表

小菲老師 解答

2026-05-06 11:49

《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》第1行“營(yíng)業(yè)收入”中，應(yīng)填寫 60000元

艷艷 追問

2026-05-06 11:56

那這個(gè)就是跟我的報(bào)表就對(duì)不起來了呀老師

小菲老師 解答

2026-05-06 11:58

同學(xué)，你好 
是的，和你平常的利潤(rùn)表對(duì)不起來