A半永久定妝18273838606 追問

2026-05-07 15:12

老師，請問我上個月銷項稅額是3333元，進項稅發票稅額是4498，這個我已經勾選認證了，這個月不用交增值稅和附加稅，這個還能退些進項稅我下月用嗎？這個做賬怎么做賬的?為何我只能認證進項稅，不用交怎么做賬?

樸老師 解答

2026-05-07 15:15

進項 4498＞銷項 3333，多出1165 元是留抵稅額，自動留到下月繼續抵扣，不用退稅。
正常做銷項、進項憑證即可，不用計提增值稅和附加稅。
月末不用額外結轉分錄，多的進項掛在賬上就行，零申報增值稅、附加稅。

A半永久定妝18273838606 追問

2026-05-07 15:34

那還要不要做這個分錄

樸老師 解答

2026-05-07 15:36

勾選了就要做的哦

A半永久定妝18273838606 追問

2026-05-07 15:38

好的，那接下來就直接做結轉損益了是吧？

樸老師 解答

2026-05-07 15:43

月底結轉損益就可以了

A半永久定妝18273838606 追問

2026-05-07 15:46

老師，我之前做的每個月月底計提的附加稅城建稅，教育附加，地方教育附加，每個月都是自動生成計提的都多了，這個需要什么時候沖紅?

樸老師 解答

2026-05-07 15:47

同學你好
年底紅沖就可以了

A半永久定妝18273838606 追問

2026-05-07 15:51

那這個是不是得回到2月份去沖紅?

A半永久定妝18273838606 追問

2026-05-07 15:55

還是得2025年12月底就要沖紅?

A半永久定妝18273838606 追問

2026-05-07 15:57

老師，請問沖紅怎么做賬的？

樸老師 解答

2026-05-07 15:59

只要沒跨年都可以的

樸老師 解答

2026-05-07 15:59

原分錄相反分錄紅沖