豆豆 追問

2026-05-07 15:54

老師，上面的標(biāo)題 我表達(dá)得不太清楚，是我們公司 賣了一輛二手車，然后 二手車市場 開出了一張“二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票”給對方， 我這邊 也申報了增值稅，這樣就導(dǎo)致了 增值稅申報表的 1欄次 和 2欄次 的金額不一樣，那現(xiàn)在做 匯算清繳，這個差額應(yīng)該填寫在  A101010表的哪個欄次？

小菲老師 解答

2026-05-07 15:56

同學(xué)，你好 
差額應(yīng)該填寫在  A101010表的哪個欄次？ 
怎么會有差額？？ 
 
二手車市場 開出了一張“二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票”給對方， 我這邊 也申報了增值稅， 
總共就一次增值稅，就是你申報的增值稅。 
二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票的作用是過戶

豆豆 追問

2026-05-07 16:07

老師，就是“按適用稅率計稅銷售額”（第1欄次）比“其中：應(yīng)稅貨物銷售額”（第2欄次）多了這個 賣二手車的不含稅金額。

小菲老師 解答

2026-05-07 16:08

同學(xué)，你好
你第二欄里面沒有填這個金額嗎

豆豆 追問

2026-05-07 16:13

老師，是的，當(dāng)時沒有填寫，這個金額本來應(yīng)該填寫在 增值稅申報表 的哪個欄次？現(xiàn)在做匯算清繳，可以做調(diào)整嗎？

小菲老師 解答

2026-05-07 16:21

同學(xué)，你好
就是填在第二欄里面
不用調(diào)整了