微信用戶 追問

2026-05-08 11:06

老師，公司有一個項目是別人掛靠的，1月份掛靠方交來一張機(jī)械費的發(fā)票并已入賬，現(xiàn)在掛靠方說不支付了，像這種情況應(yīng)該怎么處理？

樸老師 解答

2026-05-08 11:09

1、當(dāng)初入賬分錄（你已經(jīng)做了）
借：工程施工 / 成本費用
貸：應(yīng)付賬款 — 機(jī)械公司
2、現(xiàn)在對方放棄收款、不用付款了
直接把這筆應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)成營業(yè)外收入就行：
借：應(yīng)付賬款 — 機(jī)械公司
貸：營業(yè)外收入 — 無需支付款項

微信用戶 追問

2026-05-08 11:11

老師，那這張憑證的附件是什么

樸老師 解答

2026-05-08 11:12

同學(xué)你好
哪一個？第一個是發(fā)票
第二個不需要

微信用戶 追問

2026-05-08 11:21

老師，第二個把應(yīng)付轉(zhuǎn)到營業(yè)收入不需要開票公司出具什么證明可以不支付的證明做附件嗎

樸老師 解答

2026-05-08 11:31

同學(xué)你好
這個不需要

微信用戶 追問

2026-05-08 11:33

老師，掛靠方的意思是這筆機(jī)械費不支付了，然后再用另一家開一樣金額的機(jī)械費發(fā)票過來代替，款項從后來的這開支付，這樣可以嗎

樸老師 解答

2026-05-08 11:46

那合同是咋簽的呢

微信用戶 追問

2026-05-08 13:58

老師，合同按正常的租賃簽定，而且掛靠方交來的發(fā)票有合同和結(jié)算單

樸老師 解答

2026-05-08 14:03

同學(xué)你好
這樣可以的，合同和發(fā)票一致就行

微信用戶 追問

2026-05-08 14:15

老師，像這樣的情況入賬過的機(jī)械費成本，現(xiàn)在不支付了是不是不 能紅沖，只能做營業(yè)外收入？

樸老師 解答

2026-05-08 14:17

同學(xué)你好
對的
是這樣

微信用戶 追問

2026-05-08 14:18

老師，做紅沖不行嗎？為什么

樸老師 解答

2026-05-08 14:19

發(fā)票紅沖了嗎？你看看

微信用戶 追問

2026-05-08 14:21

老師，開票方開的是普票，也沒有沖紅

樸老師 解答

2026-05-08 14:21

那肯定你不能紅沖

微信用戶 追問

2026-05-08 14:23

老師，我們主辦會計講我們這邊不需要對方紅沖的發(fā)票，直接在我個的賬務(wù)處理里做一筆紅沖就可以，這樣應(yīng)該不對吧

樸老師 解答

2026-05-08 14:26

同學(xué)你好

他們紅沖了你賬上才可以紅沖