梅 追問

2026-05-08 12:48

有一份回單是付款到工會委員會的，十多萬，有一份是當月申報的工會經費只有三萬多

樸老師 解答

2026-05-08 12:49

同學你好
對的，是這樣

梅 追問

2026-05-08 12:53

工會經費怎么會是弄到應交稅費那里去的？

樸老師 解答

2026-05-08 12:56

工會經費計入應付職工薪酬

梅 追問

2026-05-08 13:01

一張是劃撥到工會委員會，一張是申報工會經費繳納的，那入賬是是不是兩份單據都入到工會經費那里，計提十多萬的工會經費？

樸老師 解答

2026-05-08 13:04

同學你好


一張是直接打款到你們的工會賬戶嗎

梅 追問

2026-05-08 13:09

是的，老師

樸老師 解答

2026-05-08 13:12

借：管理費用-工會經費  （計提總額）
貸：應付職工薪酬-工會經費  （計提總額）
借：應付職工薪酬-工會經費  31,674.57
貸：銀行存款  31,674.57
借：應付職工薪酬-工會經費  （打款到賬戶的金額）
貸：銀行存款  （打款金額）

梅 追問

2026-05-08 13:16

這筆是通過基本戶繳納的，沒有通過工會委員會那個賬戶繳納的

梅 追問

2026-05-08 13:18

就是說我們基本戶劃撥十多萬到我們工會委員會的賬戶那筆錢如何入賬，，是設立一個銀行轉款賬戶嗎？借:銀行存款-工會經費轉款戶  貸:銀行存款

樸老師 解答

2026-05-08 13:18

是呀
所以我寫的貸銀行存款

梅 追問

2026-05-08 13:20

那為什么是借應付職工薪酬-工會經費，這樣怎樣銷這個賬戶的余額，不是有工會經費支出的時候，再沖減

樸老師 解答

2026-05-08 13:24

上面 不是計提了嗎？繳納和打款的時候沖抵了

梅 追問

2026-05-08 13:28

那十多萬直接計提到管理費用工會經費那里？他只是打款到工會委員會會賬戶那里，還未用于員工工會支出就計提費用啦？

樸老師 解答

2026-05-08 13:31

對的
這個就是要先計提的