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送心意

劉艷紅老師

職稱中級會計師

2026-05-08 14:35

您好,是的,資產報廢時仍未提足折舊(如提前報廢),需要將還沒計提折舊的部分填進去

小何 追問

2026-05-08 15:33

好的,謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2026-05-08 15:35

不客氣,很高興為你服務

小何 追問

2026-05-08 17:51

老師,凈殘值需要填進去嗎?

劉艷紅老師 解答

2026-05-08 19:00

不用,這個不用填的

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相關問題討論
你好 ;根據A105080 《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》填報說明:本表適用于發生資產折舊、攤銷的納稅人,無論是否納稅調整,均須填報。 你們實際固定資產是否正常折舊了
2022-05-09 11:15:22
你好;? ? ? 沒有享受就不用填寫的? ?
2022-05-09 09:30:29
直線法計提折舊固定資產不需要填寫資產折舊攤銷及納稅調整明細表,因為直線法是按固定資產累計折舊金額在使用期間均勻提取折舊的一種方法,與折舊攤銷及納稅調整明細表無關。然而,在匯算清繳中,依據直線法計提的折舊金額,要在報稅時準確無誤的填寫企業所得稅應納稅所得額明細表的折舊列,以確保納稅的正確性。 拓展知識:直線法是最簡單的折舊算法,但與實際情況相比,該算法的弊端很大,如產品的使用壽命和產品的凈殘值均不考慮,而且該方法得出的結果存在一定的偏差,因此現在多使用雙倍余額遞減法對固定資產進行折舊算法。
2023-02-28 19:49:31
你好,累計折舊也應該已經轉出了吧?余額也是零。
2019-05-15 19:25:10
你好,所得稅資產折舊納稅調整明細表要剔除這部分折舊肯定,因為期末這個累計折舊已經結轉不在帳了
2022-04-25 14:54:46
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