雨 追問

2026-05-09 14:18

老師發票已經開了，是不是就是把增值稅交了呀

小菲老師 解答

2026-05-09 14:19

同學，你好 
嗯嗯，是的

雨 追問

2026-05-09 14:20

老師會計還需要做什么呀

小菲老師 解答

2026-05-09 14:21

同學，你好 
做分錄，申報增值稅，其他不用了

雨 追問

2026-05-09 14:28

24年買的時候不含稅45575.22，我們上一個會計每月折舊835.55，賣的時候是每月不含稅4424.78元，老師會計分錄怎么寫呀

小菲老師 解答

2026-05-09 14:31

同學，你好 
你提供一下固定資產原值，累計折舊額。出售的金額 
，是一般納稅人嗎

雨 追問

2026-05-09 14:42

老師原值是不含稅45575.22，累計折舊額每月835.55元*8=6684.4元，出售金額不含稅4424.78元

雨 追問

2026-05-09 14:43

老師我們是一般納稅人，老師我們上個月賣的截止折舊到上個月這樣是對的是嗎

小菲老師 解答

2026-05-09 14:49

同學，你好 
借：固定資產清理38890.82 
累計折舊6684.4 
貸：固定資產45575.22 
 
借：銀行存款4424.78+575.22 
資產處置損益  34466.04 
 
貸：固定資產清理38890.82 
應交稅費-應交增值稅-銷售 4424.78*0.13=575.22

雨 追問

2026-05-09 14:57

老師，我們賣的時候直接收的現金，可以直接按借:庫存現金4424.78+575.55這樣可以嗎

小菲老師 解答

2026-05-09 14:58

同學，你好 
是可以的