apple老師 解答

2026-05-09 19:40

你計算方法是對的， 
但是，為啥有差異，先看1-3月的數(shù)據，


你打開 本年利潤 和 利潤分配   這2個會計科目明細賬，


截屏 給我一下，

朝夕 追問

2026-05-09 19:45

老師，這是資產負債表的顯示的，不是說未分配利潤年初減去期末余額就是利潤表的收入么？

朝夕 追問

2026-05-09 19:47

即便是按照利潤的收去算那資產負債的年初減期末余額的差額，然后和利潤表的收入對不上啊

朝夕 追問

2026-05-09 19:47

再然后就是后面兩個季度的，更對不上

朝夕 追問

2026-05-09 19:50

老師，幫我整理一個邏輯吧，或者計算公式

朝夕 追問

2026-05-09 19:53

老師這是4-6月份

朝夕 追問

2026-05-09 19:53

這是7-9月份的

apple老師 解答

2026-05-09 19:59

資產負債表的未分配利潤【期末-期初】
=利潤表的累計凈利潤 加 以前年度損益調整  加 其他。


一般情況下，沒有分紅，沒有損益調整  等


就是  
資產負債表的未分配利潤【期末-期初】
=利潤表的累計凈利潤

apple老師 解答

2026-05-09 20:00

就是因為看到你的報表不平，
所以，才提出來 先一個個季度 給你對一下，看看哪里不對了，


因此，


你先截屏 一下 【1-3月】的 本年利潤 和利潤分配  科目明細賬，才能知道為啥兩個報表不平

朝夕 追問

2026-05-09 20:04

是不是1-3不平，那后面也夠嗆了。

apple老師 解答

2026-05-09 20:05

對的，一開始就不平，而且我算了一下，后面的差距越來越大，感覺到很奇怪，
所以，想給你一個個 看看，主要先從源頭看起，

朝夕 追問

2026-05-10 09:02

老師，資產負債的未分配利潤的年初余額＋利潤表的本年累計金額—分紅—盈余公積=資產負債表未分配利潤的期末余額

朝夕 追問

2026-05-10 09:05

老師，像這樣不平衡的，一般去哪里找啊，怎么找？能說說具體的解決方案么？

apple老師 解答

2026-05-10 09:22

對的，公工基本正確，可能還漏了以前年度損益調整。


兩個報表不平時，
最關鍵的就是 先查  【本年利潤】和 【利潤分配】 這兩個會計科目的明細賬，


比對一下，中間的差異，
【本年利潤】  它代表了 利潤表，
【利潤分配】 代表了 利潤表 加 資產負債表，

朝夕 追問

2026-05-10 09:47

好的老師，我知道了。

apple老師 解答

2026-05-10 09:49

好的，同學， 節(jié)日快樂