開心的大樹 追問

2026-05-10 10:44

老師，請看我公司也業務好嗎？我不是要老師看系統答案。

樸老師 解答

2026-05-10 10:54

1. 賬務：26年用「以前年度損益調整」做賬，不改動25年舊賬、不改25年財務報表，直接按原財報申報。
2. 2025年匯算清繳：
稅法上25年成本要減掉這4萬返利，賬面多扣了成本，在A105000納稅調整明細表-其他行，納稅調增4萬元，補對應企業所得稅。
3. 2026年匯算清繳：
26年賬沒影響當年利潤，對應納稅調減4萬元，把之前調增的沖回來，整體稅費持平。
4. 備查：留存返利協議、紅字發票、業務說明，稅務局核查備用。

開心的大樹 追問

2026-05-10 11:02

我已經做了，納稅調增了。只是不知道，這個業務是不是這樣做

開心的大樹 追問

2026-05-10 11:04

老師，按照我發的利潤表。這樣調增有沒有問題。實在不好意思，第一次做這個行業。

樸老師 解答

2026-05-10 11:13

你是小微企業嗎？是的話調增在納稅調整項目明細表里調增

開心的大樹 追問

2026-05-10 11:20

是，小微企業。在明細表里填寫了

樸老師 解答

2026-05-10 11:26

是這樣填寫的哦，沒問題

開心的大樹 追問

2026-05-10 11:53

老師，是真的沒有問題嗎？你們回復不一樣

樸老師 解答

2026-05-10 12:26

你賬上做了然后匯算清繳調整有什么不對？

開心的大樹 追問

2026-05-10 12:28

我害怕。我判斷不了

樸老師 解答

2026-05-10 12:59

沒事，你可以明天問問12366