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送心意

樸老師

職稱會計(jì)師

2026-05-11 15:11

優(yōu)先開增值稅專用發(fā)票,對方不需要抵扣也可開普票;稅務(wù)上兩種票都合規(guī)
視同內(nèi)銷 = 正常國內(nèi)銷售計(jì)稅,可開專票 / 普票,稅率按原出口貨物對應(yīng)稅率;
已沖紅原免稅普票,直接開帶稅率的發(fā)票,正常申報(bào)銷項(xiàng)稅。
實(shí)操要點(diǎn)
客戶是一般納稅人 → 開專票(可抵扣)
客戶是個(gè)人 / 小規(guī)模 → 開普票
申報(bào):在增值稅申報(bào)表填適用稅率銷售額,計(jì)提銷項(xiàng)稅。

明毅 追問

2026-05-11 15:20

對方是國外的公司,不需要抵扣吧,我們是直接出口的,

明毅 追問

2026-05-11 15:20

開的金額就是fob價(jià)折算成人民幣的金額,然后價(jià)稅分離的數(shù)字是嗎

樸老師 解答

2026-05-11 15:21

同學(xué)你好

你開普票就可以了

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相關(guān)問題討論
開普通發(fā)票,稅率零稅率。
2022-04-28 14:46:42
學(xué)員朋友您好,出口開普票是零稅率
2023-08-22 19:27:27
同學(xué)您好!您的問題是什么呢?
2023-04-08 19:36:17
同學(xué)你好 這個(gè)是流程
2022-05-30 09:28:47
你好,可以的,可以免稅的。
2022-03-09 13:43:24
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