這里 追問

2026-05-12 13:03

我朋友說，是把這部分暫估，直接減少成本，按照一個新的財務報表去匯算，這樣對嗎

小菲老師 解答

2026-05-12 13:04

同學，你好 
這個不對的

這里 追問

2026-05-12 13:05

匯算完，紅沖這部分暫估，直接減少應付，增加，未分配利潤就行了吧，也調整年初報表

小菲老師 解答

2026-05-12 13:06

同學，你好 
嗯嗯，分錄是對的

這里 追問

2026-05-12 13:07

當時暫估的工程施工這個科目已經全部進成本了，就不需要管了吧

小菲老師 解答

2026-05-12 13:08

同學，你好 
不需要管了

這里 追問

2026-05-12 13:12

補繳匯算，做一個借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交稅費-所得稅，也調整一下報表就行了吧，為什么這樣做，需要手動調報表？

小菲老師 解答

2026-05-12 13:13

同學，你好 
這個分錄，是補交所得稅的分錄

這里 追問

2026-05-12 13:16

是的，是不是也要手動調報表

小菲老師 解答

2026-05-12 13:18

同學，你好 
不需要調

這里 追問

2026-05-12 13:20

為什么不需要，這個不是影響的去年的利潤嗎

小菲老師 解答

2026-05-12 13:21

同學，你好 
是影響去年的，但是你申報表都是當時根據賬出來的，是正確的

這里 追問

2026-05-12 13:22

你的意思是直接做到當期？

小菲老師 解答

2026-05-12 13:24

同學，你好 
不是呀。用利潤分配-未分配利潤分錄，不是做到當期 
 
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：應交稅費-所得稅

這里 追問

2026-05-12 13:26

那這樣 是不是要調報表，還是直接就能到報表里了

小菲老師 解答

2026-05-12 13:27

同學，你好 
不調報表。你做了分錄。生成的資產負債表里面，就有這個數據

這里 追問

2026-05-12 13:30

這樣數據到年末了對的嘛

小菲老師 解答

2026-05-12 13:30

同學，你好 
你做了分錄，就是對的