103234371 追問

2026-05-13 08:12

老師，怎么沖減？

樸老師 解答

2026-05-13 08:14

原分錄負數紅沖哦

103234371 追問

2026-05-13 08:18

老師，如果本月做了已結賬，是下面這樣嗎？
本月：
借：應收賬款
  貸：主營業務收入
  貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
次月：先紅字沖回上月分錄：
借：應收賬款（紅字）
  貸：主營業務收入（紅字）
  貸：應交稅費—銷項稅額（紅字）

再按發票正常做：
借：應收賬款
  貸：主營業務收入
  貸：應交稅費—銷項稅額

樸老師 解答

2026-05-13 08:20

同學你好
對的
是這樣的

103234371 追問

2026-05-13 08:22

老師，還有一個問題，因為是電商，按平臺結算單開專票，可能很多筆一起開票，這種咋辦？感覺不好紅沖

樸老師 解答

2026-05-13 08:27

是同一個客戶的嗎

103234371 追問

2026-05-13 08:39

開給電商平臺，但是全國各地方閃電倉，結算單位不一樣，不過是按倉結算，算一個客戶吧。
能不能確認識入時
借：應收賬款             
  貸：主營業務收入       
  貸：應交稅費—待轉銷項稅額  
下月開票時
借：應交稅費—待轉銷項稅額  
  貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）

樸老師 解答

2026-05-13 08:44

同學你好
沒有待轉銷項稅這個科目

103234371 追問

2026-05-13 10:04

老師，系統里有應交稅費一待轉銷項稅額

樸老師 解答

2026-05-13 10:05

同學你好
那你就這樣做哦

103234371 追問

2026-05-13 14:10

怕做錯了，跟老師確認一下

樸老師 解答

2026-05-13 14:13

這個沒有問題的哦